Заявление на налоговый вычет при продаже квартиры

Содержание

Бланк и образец заполнения заявления на налоговый вычет за 2020 год при подаче 3-НДФЛ в 2021 году

Заявление на налоговый вычет при продаже квартиры

Здесь представлен бланк заявления на имущественный, социальный, стандартный и инвестиционный налоговый вычет при подаче декларации 3-НДФЛ в инспекцию.

Чтобы заполнить поля платежных реквизитов, для правильного перечисления денежных средств, вам поможет статья как узнать свой номер счета и реквизиты банка.

С остальными графами заявления, такими как номер ИФНС (в который вам предстоит обратиться), и номером ИНН вам помогут соответствующие статьи, с которыми вы сможете ознакомиться перейдя по ссылкам.

Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога, вы можете здесь

Он представлен в форматах pdf и excel, который можно открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).

Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное – аккуратность и внимательность.

 

 Скачать бланк заявления на вычет (pdf)

Скачать в формате excel (xls)

Заметьте, если вы меняли работу в течение года и работодателей занесенных в декларацию несколько, то и количество приложенных заявлений должно быть кратно указанным источникам выплат.

Заявление на возврат подается вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ, и необходимым пакетом документов. Декларация должна быть заполнена либо в программе, и распечатана на листах формата А4 (обычный альбомный лист), либо от руки на бланках, того же формата А4. Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами.

Образец заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога для получения вычета

В шапке формы указываем свой ИНН. КПП не требуется, так как у физических лиц он отсутствует. Далее пойдем по списку:

1. Номер заявления — если это первое обращение за вычетом в этом году ставим 1.2. Предоставляется в налоговый орган. По всей вероятности вы должны обладать этими сведениями, так как заполнили декларацию самостоятельно. Номер ИФНС можно подглядеть из неё, либо ищите как его узнать в блоке “полезная информация”.3. Указываем свои фамилию, имя и отчество.

4. Статус плательщика — если вы оформляете заявление на вычет, то как в образце указываем 1.

5. Статья налогового кодекса для возврата излишне уплаченного налога в нашем случае 78.6. В графе “прошу вернуть” пишем два раза цифру 1 (излишне уплаченную сумму налога).7. Данная цифра есть в вашей декларации. Это сумма, подлежащая возврату из бюджета за отчетный год, за который подается 3-НДФЛ.8. Налоговый период.

Здесь требуется заполнить поля с помощью кодов, значения которых приведено на последнем листе бланка. Заполняем поле аббревиатурой ГД 00, что соответствует годовому отчету, и проставляем 2019. Это период за который сдают 3-НДФЛ в 2020 году.9. Код ОКТМО для налогового вычета ищем в справке 2-НДФЛ, выданной вашим работодателем.10.

Код бюджетной классификации для возмещения налога одинаков для всех – 18210102010011000110.

11. Указываем количество страниц (3) и документов, прилагаемых к заявлению (декларация не считается).

12. Далее ставим 1, если обращаемся в ИФНС лично и пропускаем три нижние строки, они заполняются только если отправляем представителя.
13. Заполняем телефон, ставим подпись и дату. День отраженный здесь должен соответствовать дню подачи заявления на возврат.

14. Далее следует указать банковские реквизиты, куда будет переведен излишне уплаченный налог. Эти сведения можно взять из вашего договора с кредитной организацией либо в онлайн-банке.

Там потребуется найти пункт реквизиты для переводов и скопировать информацию оттуда (думаю разберетесь).

Главным вопросом останется вид счета (код):02 – если перевод будет осуществляться на банковскую карту (текущий счет);07 – если на депозит или вклад.

15. Код бюджетной классификации получателя и номер лицевого счета заполнять не нужно.

16. Третий лист заполняется только если у вас отсутствует ИНН — потребуется паспорт или иной документ.

Настоящий образец заявления на налоговый вычет элементарен. Большинство подсказок можно найти внизу бланка. Надеемся вы извлекли максимум пользы от нашего ликбеза и без труда сдадите декларацию 3-НДФЛ и вернете свои 13%, благодаря сайту deklaracia3ndfl.ru.

Источник: https://deklaracia3ndfl.ru/zayavlenie-na-nalogovyj-vychet.html

Налоговый вычет при продаже квартиры, как получить, расчет размера, может ли оформить неработающий | Жилищный консультант

Заявление на налоговый вычет при продаже квартиры

Использование имущественного вычета позволяет частично компенсировать налоговые средства, которые подлежат перечислению в пользу государства.

При продаже квартиры ее собственник должен уплатить сбор в размере 13% для резидентов страны. В отношении граждан, которые не проживают в РФ, расчет осуществляется по ставке 30%.

Предоставление налоговой льготы регулируется налоговым законодательством. Имущественный налоговый вычет устанавливается в соответствии со ст.220 НК РФ.

Внимание. Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефону: +7 800 350-83-46 по все России. Звонки принимаются круглосуточно. Позвоните и решите свою проблему. Это быстро и удобно.

Правом на данную налоговую льготу обладают следующие категории граждан:

  • относящиеся к налоговым резидентам РФ;
  • обладающие доходом, с которого производится исчисление НДФЛ.

Льгота не предоставляется неработающим гражданам, которые не имеют дохода. Сюда также относятся определенные категории ИП, которые не уплачивают НДФЛ в силу выбранной системы налогообложения.

Получить льготу допускается одним из следующих способов:

  1. В виде налогового удержания.
  2. Путем снижения необходимой суммы на расходы, связанные с приобретением жилья.

Если сделка купли-продажи проводится между родственниками, то вычет не предоставляется. Сюда относятся граждане, состоящие в близких родственных отношениях:

  • муж и жена;
  • дети и родители, в том числе приемные;
  • братья и сестры;
  • внуки и бабушки/дедушки.

Если продажа осуществляется между лицами, состоящими в других родственных отношениях, то право на льготу сохраняется.

Если гражданин получил жилье в дар от родственника или путем наследования и решил продать ее в срок менее 3 лет, то ему придется уплатить НДФЛ. Тогда появляется право на возмещение средств. Если сделка по продаже жилья осуществляется позднее указанного срока, то налог не перечисляется, и отсутствует право на компенсацию.

Размер вычета и порядок расчета

Законодательство устанавливает сумму, на которую допускается снизить доход, поступивший при продаже квартиры или ее доли. Размер налогового вычета при продаже квартиры принимается равным 1 млн руб.

Если величина сделки не превышает 1 млн руб., то уплата налога не требуется. Однако необходимо предоставить декларацию с указанием нулевой суммы.

Расчет суммы в виде налогового удержания определяется следующим образом:

СН = (Ст – 1 млн руб.) * 13%, где

СН— сумма налога;

Ст – стоимость жилья.

Если нужно подтвердить затраты на покупку, то формула принимает другой вид:

СН = (Ст1 – Ст2) * 13%, где

Ст1 – цена отчуждаемой квартиры;

Ст2 – цена купленного жилья.

Оформление налогового вычета

Как получить налоговый вычет при продаже квартиры, устанавливает определенный порядок:

  1. Заполнение специальной формы 3-НДФЛ.
  2. Сбор документов.
  3. Отправка заявки в налоговую службу по месту проживания. Посмотреть и скачать можно здесь: [Образец заявления на получение имущественного налогового вычета]. Необходимые сведения предоставляются лично, через представителя или направляются почтой. При личном обращении нужно подготовить два экземпляра копий документов, в наличии необходимо иметь оригиналы. Почтой отправляют документы, заверенные нотариально. Если заявку передает представитель, то у него должна быть доверенность с заверением нотариуса.
  4. Прием и проверка документов ответственным органом.
  5. Предоставление льготы выбранным способом.

Декларацию можно заполнить самостоятельно или обратиться в юридическую контору. Обязательно указывается код дохода (1510 – если продается квартира, 15155 – если продаже подлежит определенная доля жилья). Для получения вычета фиксируется код 901, а при подтверждении расходов – 903.

Налоговая служба производит проверку ряда документов:

  • о праве собственности продавца на жилье, подлежащее продаже;
  • акт приемки-передачи;
  • подтверждение оплаты (чеки, выписки, наличие в акте фразы о получении средств в необходимом объеме);
  • подтверждение затрат;
  • договор дарения (если жилье было передано в дар предыдущему собственнику);
  • кадастровый паспорт (при дарении, наследовании, заниженной стоимости сделки);
  • подтверждение личности;
  • заявление на получение вычета.

Налоговый вычет после продажи квартиры допускается получить за несколько объектов. Если на протяжение года было продано несколько квартир, то вычет не изменяется и насчитывает 1 млн руб.

От налогообложения освобождаются объекты, срок владения которых составляет 3 года и более:

  • право собственности приобретено в результате наследования или дарения от лица, который является близким родственником;
  • гражданин стал собственником жилья вследствие приватизации;
  • плательщик ренты получил квартиру по соглашению, предполагающему пожизненное обеспечение с иждивением.

Согласно изменениям в законодательстве, в остальных случаях необходимый срок владения насчитывает 5 лет.

Подать декларацию нужно в определенные сроки: до конца апреля года, следующего после продажи недвижимости. Перечислить налог необходимо до середины июля этого же года. Вычет предоставляется за предыдущий год.

При нарушении данных сроков требуется уплата штрафов, которые рассчитываются в зависимости от величины задолженности, а также пени за каждый день неуплаты.

Пример по налоговому вычету

Миронов Владимир Антонович приобрел в 2015 году комнату стоимостью 720 тысяч руб. В 2017 году гражданин решает ее продать за 950 тысяч руб.

В данном случае более выгодным вариантом является имущественный вычет:

(950 000 – 1 000 000) * 13% — налог не уплачивается.

Если выбираются расходы на покупку, то расчет является следующим:

(950 000 – 720 000) * 13% = 29 900 руб.

Заключение

  1. Налоговый вычет при продаже квартиры дает возможность компенсировать часть средств, переведенных в виде налогов.
  2. Правом на льготу обладают определенные категории граждан, уплачивающие НДФЛ.
  3. При заключении сделки между родственниками право на вычет теряется.

  4. Законодательно предусмотрено два способа, как воспользоваться налоговым вычетом при продаже квартиры.
  5. Оформить льготу можно в заявительном порядке.
  6. Прием документов на льготу осуществляет налоговая инспекция.
  7. Обязательно заполняется налоговая декларация с указанием особенностей сделки.

  8. Перечисление налога производится не позднее определенной даты в следующем году после совершения сделки.

Наиболее популярные вопросы и ответы на них по налоговому вычету при продаже квартиры

Вопрос: Как используется вычет, если производится продажа доли квартиры?

Ответ: Если объект является собственностью нескольких лиц, то при продаже всех долей одновременно происходит распределение вычета в соответствии с каждой долей. Допускается распределение необходимой суммы по договоренности.

Когда квартира продается частями в разные периоды времени, то каждый собственник обладает правом на вычет общей суммой 1 млн руб.

Если собственник получил квартиру частями, то при отчуждении нужно установить, когда перешла в собственность та или иная доля. Если срок владения долей составляет менее 3 лет, то может потребоваться уплата налога, если стоимость доли насчитывает менее 1 млн.

Образцы заявлений и бланков

Вам понадобятся следующие образцы документов:

  • Образец заявления на получение имущественного налогового вычета

Вам будут полезны следующие статьи

Внимание. Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефону: +7 800 350-83-46 по все России. Звонки принимаются круглосуточно. Позвоните и решите свою проблему. Это быстро и удобно.

Источник: http://estate-advisor.ru/prodazha/nalogovyj-vychet-pri-prodazhe-kvartiry/

Как уменьшить налог с продажи квартиры

Заявление на налоговый вычет при продаже квартиры

Уменьшение налога за счет вычета расходов наприобретение
Имущественный вычет при продаже квартиры
Продавайте доли квартиры по отдельнымдоговорам

Для того чтобы продать квартиру без налога, нужно владеть еюдольше минимального срока. Если этот срок не наступил, вы обязанызаплатить налог – 13% от суммы, указанной в договоре купли-продажиквартиры.

Налоговые льготы, установленные законодательством РФ, могутзначительно снизить ваш налог. Главное – правильно выбрать иприменить вид льготы.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

Уменьшение налога за счет вычета расходов наприобретение

Чтобы уменьшить НДФЛ с продажи квартиры, можно применить вычетрасходов на приобретение.

Налоговая льгота подразумевает, что налог платится не со всейсуммы, полученной вами по договору купли-продажи, а за вычетомрасходов на приобретение этой же квартиры. Основание: пп. 2 п. 2ст. 220 НК РФ.

Пример:

В 2017 году вы купили квартиру за 1 млн рублей, а в 2019 годупродали за 2 млн рублей. Какой налог с продажи вы должнызаплатить?

От суммы, полученной при продаже квартиры, отнимаем сумму,потраченную на покупку этой же квартиры. С полученной разницыплатим 13%: (2 млн – 1 млн) х 13% = 130 тыс. рублей.

Если после применения льготы сумма налога стала нулевой, это неосвобождает вас от декларирования дохода. В следующем году до 30апреля вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее вналоговую инспекцию. Заплатить налог нужно не позднее 15 июля тогоже года.

Пример:

В 2018 году вы купили дом за 1,5 млн рублей, а в 2019 продализа 1,3 млн рублей. Так как сумма продажи меньше суммы покупки, выосвобождены от уплаты налога с продажи дома. Несмотря на нулевойитог, вы обязаны до 30 апреля 2020 года заполнить и передать в ИФНСпо месту жительства декларацию 3-НДФЛ.

После покупки квартиры сохраняйте договор купли-продажи иплатежные документы. Впоследствии они потребуются для заполнениядекларации 3-НДФЛ при продаже этой же квартиры.

Потерянные документы можно восстановить: подтверждение платежей– в банке, а копию договора купли-продажи – в риэлтерской компании,у продавца или в Росреестре.

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Имущественный вычет при продаже квартиры

Если вы не покупали квартиру, а она была приватизирована,получена в наследство или подарена, вы не можете сделать вычетрасходов, так как расходов на приобретение у вас не было.

Для таких случаев законодательством предусмотрен имущественныйналоговый вычет. Применив его, вы снижаете размер налоговой базы на1 млн рублей и с полученной разницы платите налог. Основание: пп. 1п. 2 ст. 220 НК РФ.

Еще одна ситуация, когда имеет смысл применить имущественныйвычет, а не вычет расходов на приобретение – если вы продаетеквартиру дешевле 1 млн рублей. В этом случает налоговый вычетполностью перекроет ваш доход, и вы будете освобождены от уплатыналога.

Пример:

В 2018 году вы получили в наследство квартиру и в 2019продали ее за 2,3 млн рублей. Какой налог с продажи вы должнызаплатить? В 2020 году при заполнении декларации 3-НДФЛ и расчетеналога вы не можете сделать вычет расходов на приобретение, так какне тратились на покупку квартиры. Применяем имущественный налоговыйвычет: 13% х (2,3 – 1) = 169 тыс. рублей.

Обратите внимание! Если квартира была купленапосле 01.01.2016 года, то при ее продаже нужно смотреть стоимость,указанную в Кадастре. Сравнивается сумма по договору и 70%кадастровой стоимости. Налог платится с большей суммы.

Продавайте доли по отдельным договорам

Если вы не единственный собственник квартиры, а владеете ею направах долевой или совместной собственности, то имущественныйналоговый вычет распределяется на всех владельцев.

Это прописано в пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ: «при реализацииимущества, находящегося в общей долевой либо общей совместнойсобственности, соответствующий размер имущественного налоговоговычета распределяется между совладельцами этого имуществапропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случаереализации имущества, находящегося в общей совместнойсобственности)».

При продаже квартиры по общему договору купли-продажи 1 миллионналогового вычета делится на всех собственников. А при продажедолей отдельными договорами имущественный вычет предоставляетсякаждому собственнику в полном объеме.

Пример продажи квартиры по общему договорукупли-продажи:

Квартира находится в общей долевой собственности супругов.Доля каждого супруга – ½ квартиры. В 2019 году семейная парапродает жилье за 2 млн рублей по единому договорукупли-продажи. Какой налог с продажи нужно заплатитькаждому из супругов? Расчет: 13% х (1 млн (½ квартиры) – 500 тыс.(½ вычета)) = 65 тыс. рублей.

Пример продажи долей квартиры по отдельным договорамкупли-продажи:

Квартира находится в общей долевой собственности супругов.Доля каждого супруга – ½ квартиры. В 2019 году семейная парапродает жилье за 2 млн рублей по отдельным договорамкупли-продажи. Какой налог с продажи нужно заплатитькаждому из супругов? Расчет: 13% х (1 млн (½ квартиры) – 1 млн.(полный вычет)) = 0.

Таким образом, при продаже собственности по отдельным договорам,каждый из собственников имеет право на получение имущественногоналогового вычета в полном объеме.

Источник: https://ndflka.ru/article/nalog-na-jile-pri-prodaje-i-sdache-v-arendu/umenshit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry/

Как оформить налоговый вычет с покупки квартиры онлайн. Инструкция

Заявление на налоговый вычет при продаже квартиры

Подробная инструкция со скриншотами по оформлению имущественного вычета

WAYHOME studio/shutterstock

После покупки недвижимости россияне могут вернуть часть уплаченных налогов из бюджета. Этим правом могут воспользоваться те, кто платит налог на доход физических лиц (НДФЛ). Для новоселов эти средства не будут лишними — их можно направить на погашение ипотечного кредита, ремонт, покупку мебели и другие нужды.

Вернуть можно 13% от стоимости квартиры, а оформить все необходимые документы — в режиме онлайн, не выходя из дома. Это несложная процедура. Рассказываем, как оформить налоговый вычет с покупки квартиры на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС).

Сколько можно вернуть из бюджета

Россияне, которые имеют официальный доход и платят НДФЛ, могут вернуть 13% от стоимости квартиры. Государством установлен лимит — максимальная сумма, с которой гражданин может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Таким образом, вернуть получится 260 тыс. руб. Если квартира стоила меньше установленного лимита, то им можно воспользоваться при покупке другой квартиры.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Вернуть уплаченные налоги из бюджета также можно, если квартира куплена в ипотеку. Россияне могут получить 13% из бюджета от уплаченных процентов по жилищному кредиту. При этом лимит вычета выше — 3 млн руб. Таким образом, вернуть получится 390 тыс. руб. Воспользоваться этим правом можно только один раз.

В сумме эти два вычета составляют серьезную сумму — 650 тыс. руб. Если имущество было приобретено в браке и является совместной собственностью, то право на вычет имеет каждый из супругов. Таким образом, семья может вернуть до 1,3 млн руб. из уплаченных налогов.

Инструкция по оформлению имущественного вычета

Для оформления имущественного вычета необходимо зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. В него также можно войти, если у вас уже действует аккаунт на сайте госуслуг. После завершения регистрации в личном кабинете нужно получить электронную цифровую подпись и можно приступать к оформлению заявления на имущественный вычет с покупки недвижимости.

Здесь необходимо выбрать территориальный налоговый орган для подачи декларации и год, за который необходимо получить имущественный вычет.

Далее заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) на сайте. Она подгрузится автоматически с необходимыми данными из справки по форме 2-НДФЛ. Если на сайте ФНС нет данных об уплаченных налогах за предыдущие годы, то справку можно получить из бухгалтерии по месту работы.

Выбираем объект недвижимости, в отношении которого нужно получить имущественный вычет, и вносим сумму расходов, потраченную на приобретение имущества.

Чтобы получить имущественный вычет онлайн, необходимо сделать сканы документов:

  • выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП);
  • при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или доли в ней или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);
  • при погашении процентов по займу — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;
  • документы, подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
  • выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом об уплате процентов по кредиту или займу, ипотечному договору.

После загрузки и отправки всех необходимых документов нужно написать заявление о возврате уплаченных налогов из бюджета с указанием номером счета, куда нужно перечислить вычет. Далее ожидать рассмотрения заявления налоговым органом. Это обычно занимает три-четыре месяца.

Как изменится налог на продажу квартир в 2021 году

С 1 января 2021 год повышенная ставка налога на доходы физических лиц станет применяться и при продаже недвижимости свыше 5 млн руб. При продаже квартиры за 5 млн руб. и меньше ставка налога не поменяется — 13%. Если же стоимость квартиры будет выше установленной суммы, то повышенный налог в 15% придется заплатить со сверхдохода, а с оставшихся 5 млн руб. — 13% (650 тыс. руб.).

Повышение НДФЛ: как изменится налог на продажу квартир

Материал заимствован из архива статей РБК Недвижимость

Источник: https://zen.yandex.ru/media/realty.rbc.ru/kak-oformit-nalogovyi-vychet-s-pokupki-kvartiry-onlain-instrukciia-5f15a76c743dd36e9bc1984d

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.