Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Содержание

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры
Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Часть средств, потраченных на покупку жилья, каждый россиянин может вернуть в виде налогового вычета. Эти деньги для новоселов, как правило, не лишние — часто они идут на ремонт новой квартиры, покупку мебели, платежи по ипотеке.

​В коротких карточках рассказываем, какую сумму можно получить из уплаченных государству налогов, что для этого требуется и какие правила и нюансы нужно соблюсти.

Вычет

Из чего он складывается

Российское налоговое законодательство предусматривает, что официально работающие граждане, с зарплаты которых удерживается налог на доход физических лиц (НДФЛ), могут вернуть часть уплаченных налогов из бюджета. Размер НДФЛ составляет 13%. Если доход человека не облагается этим налогом, он не имеет права на вычет.

Есть разные случаи, когда можно получить налоговый вычет. В частности, гражданин может на него рассчитывать при покупке квартиры.

Сумма

Сколько денег можно вернуть при покупке жилья

Вернуть можно 13% от стоимости квартиры. Но для налогового вычета при покупке жилья государство установило лимит. Максимальная сумма, с которой один человек может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Это значит, что вне зависимости от того, куплена квартира за 2 млн руб. или за 15 млн руб., выплата в обоих случаях будет одинаковая (13% от 2 млн руб. — это 260 тыс. руб.).

Если квартира стоит менее 2 млн руб., то вычет будет рассчитываться в зависимости от суммы покупки. От региона расчет вычета не зависит.

[attention type=red][attention type=green][attention type=yellow]
Если квартира куплена в ипотеку, то можно также вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту. В этом случае лимит вычета составляет 3 млн руб.
[/attention][/attention][/attention]

В случае с покупкой жилья остаток (который образовался, например, из-за того, что квартира стоила менее 2 млн руб.) можно перенести на покупку других объектов. Но в случае с вычетом от уплаты процентов по ипотеке перенести остаток нельзя.

Граждане

Кто имеет право на вычет

Претендовать на налоговый вычет могут налоговые резиденты Российской Федерации. То есть люди, которые живут на территории страны не менее 183 дней в течение года и с чьей зарплаты удерживается налог в 13%.

Также право на вычет имеют те, кто раньше его не получал. Гражданин может рассчитывать на определенную сумму согласно установленному лимиту, сверх которой ему подобных выплат не полагается. То есть один человек может получить (сразу или частями) 260 тыс. руб., а также 13% от уплаченных по ипотеке процентов. И не более того.

Сроки

Когда можно воспользоваться вычетом

Во всех случаях обращаться за налоговым вычетом можно лишь после совершения покупки.

При покупке жилья на вторичном рынке документы на возврат налога можно подавать сразу после регистрации сделки. Если вы покупаете квартиру в новостройке, то придется подождать, когда дом будет введен в эксплуатацию и вами подписан акт приема-передачи квартиры.

Способы получения налогового вычета

Как получить вычет

Есть два способа получения налогового вычета после покупки жилья. Первый — через налоговую инспекцию.

В этом случае придется подождать с заявкой на вычет до конца года, в течение которого было приобретено жилье.

Зато этот способ хорош тем, что можно сразу получить большую сумму денег (например, и за покупку квартиры, и за проценты по кредиту) и потратить ее, например, на ремонт или любые другие нужды.

Второй способ предполагает получение налогового вычета через работодателя. Свое право на вычет в этом случае можно заявить сразу после заключения сделки по покупке квартиры (дожидаться конца года не нужно). Работодатель в этом случае не станет удерживать НДФЛ с вашей зарплаты, она будет перечисляться полностью, и это продлится до тех пор, пока вы не получите всю полагающуюся компенсацию.

Процесс и документы

Что нужно делать и какие бумаги собрать

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем необходимо получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на залог. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для подачи заявления в налоговую нужно собрать документы. В пакете должны быть:

  • справка о доходах с места работы (формы 2-НДФЛ);
  • декларация о налогах на доходы физлиц (формы 3-НДФЛ), бланк можно взять в налоговой или на ее сайте;
  • договор купли-продажи жилья, свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН), акт приема-передачи квартиры (если это новостройка), банковские выписки, отражающие передачу вами средств продавцу жилья, и расписка от него о получении денег. В общем, все документы, которые подтверждают совершение покупки;
  • кредитный договор, если жилье куплено по ипотеке;
  • паспорт;
  • свидетельство о заключении брака, если квартира приобретена в браке.

Супруги

Кто из них получает вычет, если купленная квартира — общая

По закону, все приобретенное в браке имущество считается совместной собственностью супругов. Поэтому приобретенная квартира будет общей вне зависимости от того, кто записан собственником.

Но право на налоговый вычет имеют оба, и заявить о своем праве на возврат средств может каждый из них. В общей сложности сумма, которую семья получит от государства, удвоится. То есть она может составить не 260 тыс.

руб., а 520 тыс. руб.

Обратиться в налоговую по поводу возврата уплаченных налогов может и один из супругов. В этом случае второй сохранит свое право и сможет воспользоваться им в другой раз — например, если семья планирует купить еще одно жилье.

Теперь вы знаете как получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Мария Мягкова

Источник: РБК-Недвижимость

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://www.vsem-kvartira.ru/news/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат налога при покупке квартиры: пошаговая инструкция

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Здравствуйте, друзья!

Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов.

Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.

Понятие имущественного вычета и условия его получения

Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

Рассмотрим пример расчета. Вы купили однокомнатную квартиру стоимостью 1,5 млн руб. Часть суммы в размере 500 тыс. руб. вы оплатили за счет собственных средств, а на оставшуюся сумму взяли ипотечный кредит в банке. Вы можете вернуть от государства 13 % от 1,5 млн руб.: 1 500 000 x 13 % = 195 000 руб.

[attention type=green][attention type=yellow][attention type=red]
Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.
[/attention][/attention][/attention]

Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

  • Сумма фактических расходов не выше 2 млн руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
  • Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

  • При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.
  • Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

Как рассчитать, за сколько лет вы получите вычет?

Например, вы получаете зарплату 40 тыс. руб. За год ваш доход составит 480 тыс. руб. С него ваш работодатель уплатит 13 %: 480 000 x 13 % = 62 400 руб.

Вы купили квартиру за 2 млн руб. и имеете право на вычет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.

За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

  • Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

Например, вы подобрали квартиру за 1,8 млн руб., решили взять ипотеку. 453 026 руб. за счет материнского капитала вы внесли в качестве первоначального взноса и добавили еще 300 тыс. руб. собственных денег.

Кредит составил: 1 800 000 – 453 026 = 1 346 974 руб.

Возмещение с суммы: 1 346 974 x 13 % = 175 106, 62 руб.

То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Кто имеет право вернуть налог

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

Право на вычет имеют:

  1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
  2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
  3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
  4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Что можно включить в фактические расходы на возмещение

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

К фактическим расходам по строительству дома относятся:

  • разработка проекта и составление сметы;
  • затраты на материалы для строительства и отделки;
  • достройка объекта незавершенного строительства;
  • подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

  • затраты на материалы для отделки,
  • оплата услуг строительных бригад по отделке,
  • разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект. Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Как вернуть деньги, которые вы потратили на покупку или строительство жилья? Во-первых, не все деньги, а только их часть. Во-вторых, это можно сделать:

  • через налоговую инспекцию;
  • через своего работодателя, который фактически за вас перечисляет подоходный налог в бюджет.

Чем отличаются эти способы? Тем, что в первом случае вы получите сумму возмещения один раз в год. Во втором случае – будете получать ежемесячно. Даю пошаговые инструкции процедуры возврата налога на доходы для обоих способов.

Через налоговый орган

Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

Как заполнить 3-НДФЛ? На сайте ФНС в разделе “Программные средства” внизу сайта есть программа “Декларация”. Скачайте и установите ее на компьютер. Она проверяет корректность внесения вами данных и формирует электронный документ, который потом можно послать в налоговую.

Кому-то привычнее заполнять документы вручную. В этом случае лучше всего сделать это непосредственно в налоговой инспекции, где всегда подскажут, как это правильно сделать.

Большинство моих знакомых заполняет декларацию онлайн. Я предпочитаю делать это в инспекции. Там есть образцы, на которые я и ориентируюсь. Главное, не старайтесь попасть к налоговикам до мая текущего года.

Вы можете оказаться в толпе желающих подать свои декларации о доходах предпринимателей, нотариусов и прочих налогоплательщиков. Напоминаю, что документы на имущественный вычет принимают в течение всего года.

Шаг 2. Формирование комплекта документов. Я уже давала список необходимых документов, когда разбирала тему возврата процентов по ипотечному кредиту. Повторяться не будем.

Шаг 3. Предоставление документов в налоговый орган. Там потребуется еще написать заявление на возврат, а также отдельно указать номер расчетного счета в банке, куда будут перечислены возмещаемые суммы.

Шаг 4. Пополнение вашего расчетного счета примерно через 3 – 4 месяца на сумму вычета.

Если за один год вы не смогли возместить свои 13 % с покупки квартиры, дома или земли, то сделаете это за несколько лет. Проходить вышеописанную процедуру придется на следующий год и так далее до полного возмещения.

Через работодателя

  1. Получение специального уведомления в налоговой инспекции после предоставления комплекта документов.
  2. Подача заявления на имя работодателя.
  3. Ежемесячное получение зарплаты, увеличенной на сумму подоходного налога. Это увеличение и есть сумма имущественного вычета на приобретение жилья.

Ответы на самые популярные вопросы

  • Сколько раз можно подавать документы на вычет?

Пока вы не исчерпаете лимит, наложенный государством для возмещения расходов.

  • Можно ли вернуть средства, если покупали квартиру несколько лет назад?

Да, можно. Срок давности не установлен.

  • Когда можно вернуть деньги временно неработающим гражданам?

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

  • Учитываются ли другие доходы при оформлении налогового вычета?

Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

Заключение

Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

Оформление вычета не требует особых юридических познаний. Надо только выделить время на изучение материала. Как только получите возмещение первый раз, на второй год будет значительно легче.

Да и ожидание пополнения счета будет приятным дополнением. В следующих статьях я расскажу о страховании и о том, можно ли вернуть страховку по ипотеке.

[attention type=yellow][attention type=red][attention type=green]
Подписывайтесь на наш блог, чтобы постоянно повышать свою финансовую грамотность и не быть обманутым банками, страховщиками и государством.
[/attention][/attention][/attention]

Источник: https://iklife.ru/finansy/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-nedvizhimosti.html

Как вернуть налог с покупки квартиры: инструкция

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Большинство граждан РФ имеют возможность уменьшить налоги при покупке жилой недвижимости. Речь идет об уменьшении подоходного налога. Вопрос этот регулируется ст. 220 НК РФ. Для реализации права претендент должен соответствовать ряду условий.

Можно ли вернуть налог с покупки недвижимости

О праве на вычет при покупке недвижимости знают не все заинтересованные стороны. Между тем, лица, купившие недвижимость, могут вернуть приличную часть суммы за счет государства.

Рассчитывать на получение налоговых вычетов при покупке квартиры или жилого дома могут:

  • граждане РФ, которые регулярно платят подоходный налог;
  • иностранные граждане и апатриды, если они являются российскими налоговыми резидентами, т.е. осуществляют трудовую деятельность на территории РФ и отчисляют НДФЛ со своих доходов.

Получить налоговый вычет имеет право и неработающий пенсионер, если в предшествующие три года он отчислял подоходный налог. Т.е. государство не просто вернет часть потраченной на покупку суммы, а вычтет ее из налогооблагаемой базы, с которой взыскивается НДФЛ.

Рассчитывать на возврат налога можно только по сделкам с недвижимостью, совершенным в текущем году и за три предыдущих календарных года.

Размер имущественного вычета

За счет возврата подоходного налога покупатель сможет получить назад 13% от 2 млн. руб., если он приобрел недвижимость, заключив простой договор купли-продажи. Имущественный вычет за выплату процентов по ипотеке больше. Он составляет 13% от 3 млн. руб.

Если произвести расчет, получается, что при покупке максимальная сумма, которую государство вернет налогоплательщику, составит 260 тыс. руб., а за ипотеку – 390 тыс. руб.

Как рассчитать сумму налога

Как рассчитывается сумма к возврату

Нужно учитывать, что никто не вернет заявленные 2 миллиона. На указанную сумму просто сократят налогооблагаемую базу. Если в качестве НДФЛ за год с гражданина удерживается сумма в 100 тыс. руб., именно ее в текущем периоде вернут.

На следующий год – остаток. И так в течение нескольких налоговых периодов, пока вся сумма вычета не будет полностью возвращена. Т.е. за один год вернут 100 тыс. руб., за другой вернут 100 тыс. руб. и за третий – 60 тыс. руб.

Каждый год потребуется подавать новое заявление.

Как вернуть налог

Процедура получения имущественного вычета за покупку квартиры серьезных усилий со стороны налогоплательщика не требует. Главное – ему будет необходимо собрать небольшой пакет документов и составить заявление на возврат денежной суммы.

Государство предоставляет гражданину два способа, которыми можно оформить возврат:

  1. Обратившись в бухгалтерию предприятия, на котором работает налогоплательщик.
  2. Направив заявление в ближайшее отделение ФНС.

Гражданин сам решает, какой из способов для него удобней.

Определить, есть ли право на налоговый вычет

Не каждый гражданин, купивший жилую недвижимость, имеет право на получение вычета. Он предоставляется только по подоходному налогу. Значит, главное условие оформления – регулярное отчисление НДФЛ в пользу государства.

Рассчитывать на вычет можно, если недвижимость была куплена в текущем налоговом периоде или в предшествующие три года. Правило относится и к неработающим пенсионерам, если они отчисляли в эти три года НДФЛ.

Важно запомнить, что нельзя получить вычет, если недвижимость была куплена у близкого родственника или ее приобретение было оплачено третьим лицом.

Распределить вычет между супругами в браке

Вернуть налог за покупку квартиры может ее собственник. Если недвижимость приобретается в браке, она считается совместной собственностью. Соответственно рассчитывать на вычет могут оба супруга. При разделе суммы отталкиваются от ряда правил.

Если квартиру оформили в долевую собственность, сумму вычета распределят в соответствии с размером долей в квартире. То же относится к ипотечному договору. Как выплаты ипотечного долга распределены между супругами, в таких пропорциях будет начислять вычет.

При условии, что супруги приобрели недвижимость в общую собственность, размер долей вычета будет устанавливаться на основании их письменного заявления.

Они могут потребовать поделить его в любом процентном соотношении. Но только единожды. Условия заявления после одобрения пересматриваться не будут.

Даже если весь вычет не удалось получить за год, на следующий год остаток по нему будет возвращаться в тех же пропорциях.

Подготовка документов

Подготовка документов

Для возврата подоходного налога потребуется подготовить и представить пакет документов:

  1. Декларация 3-НДФЛ (при обращении к работодателю не нужна).
  2. Общегражданский паспорт или иное заменяющее его удостоверение личности.
  3. Документ, которым гражданин может подтвердить факт приобретения права собственности на недвижимость. Для этого достаточно обратиться в Росреестр за выпиской.
  4. Документы о сделке по приобретению недвижимости. Это может быть: договор купли-продажи, ипотечный договор.
  5. Документ, подтверждающий факт передачи денежных средств покупателем продавцу. Это может быть расписка, банковские платежки и пр.
  6. Справка по форме 2-НДФЛ (при обращении к работодателю не нужна, т.к. именно он ее и предоставляет).

Если квартира куплена в браке, потребуется дополнительно брачное свидетельство и заявление от супругов о распределении долей.

Если вычет получают родители за недвижимость, купленную на имя своих несовершеннолетних детей, дополнительно потребуются свидетельства о рождении и паспорта детей (если им уже исполнилось 14 лет).

Расчет суммы вычета

Произвести расчет имущественного налогового вычета несложно. Чем больше размер заработной платы у гражданина, тем большую сумму за год он сможет вернуть. К примеру, купил он квартиру за 5 млн. руб. Потраченная сумма на размер вычета не повлияет, а сумма зарплаты повлияет, т.к. от нее зависит размер подоходного налога.

Если заработная плата такого гражданина в месяц составляет 120 тыс. руб., значит, в качестве НДФЛ в месяц с него взимают 15 тыс. 600 руб. За год сумма составит 187 тыс. 200 руб. Именно ее за год гражданину и вернут. Но так как она меньше, чем 260 тыс., остаток по ней (примерно 73 тыс. руб.) подлежит возврату на следующий год.

Выбор способа получения

Гражданин имеет право самостоятельно определить, к кому обращаться за вычетом: в бухгалтерию предприятия, на котором он трудится или в налоговую. Первый способ по времени менее затратный, т.к. не нужно стоять в очереди, а можно просто отнести заявление во время работы.

Но деньги не вернут всей суммой, а просто не будут в течение определенного периода удерживать НДФЛ с заработной платы. Поэтому такой способ выбирают немногие, предпочитая обращаться в отделение ФНС.

Тем более что до обращения к работодателю все равно потребуется нанести визит в налоговую, чтобы получить справку о праве на вычеты при покупке.

Подача документов в налоговую

Желательно весь пакет документов представить в налоговую инспекцию вместе с заявлением при личном визите. Тогда сотрудник сразу проверит правильность написания заявления и полноту комплекта документов.

Но если личный визит невозможен, допустимо отправить копии документов по почте заказным письмом с описью вложения. Подавать заявление в ФНС следует только после того, как заканчивается налоговый период, в течение которого была приобретена недвижимость.

Лучше приурочить к моменту подачи налоговых деклараций (до 30 апреля следующего года).

Получение вычета

Если гражданин решает обратиться за вычетом к работодателю, деньги как таковые ему возвращать не будут. Просто в течение определенного периода с его заработной платы перестанут удерживать НДФЛ.

При обращении в ФНС вернут требуемую сумму на банковский счет, указанный в заявлении. Поэтому важно, чтобы предшествующий налоговый период уже закончился и в нем гражданин платил НДФЛ.

Особенности процедуры

Если гражданин намеревается получить вычет по ипотеке, то всю сумму можно вернуть, только если долг по кредиту полностью погашен. Если процесс не закончен, вычет будет предоставляться ежегодно, как 13% от общей суммы процентов, которые по кредиту были внесены за предшествующий год.

Сумма любых вычетов не должна быть больше, чем сумма внесенного подоходного налога.

При желании налоговый вычет можно оформить и за страхование жизни при оформлении ипотечного кредита.

[attention type=red][attention type=green][attention type=yellow]
Не имеют права на вычет лица, занимающие предпринимательской деятельностью, а значит, не оплачивающие НДФЛ, а также лица, работающие по патенту с упрощенной системой налогообложения.
[/attention][/attention][/attention]

Покупка квартиры – это очень затратное дело. Государство готово компенсировать часть понесенных расходов при помощи имущественного вычета. Основным условием его получения является наличие статуса налогового резидента.

Источник: https://prorealtora.ru/kak-vernut-podoxodnyj-nalog-s-pokupki-kvartiry/

Возврат НДС при покупке квартиры 2021: инструкция для физических лиц

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Государство предоставляет право любому резиденту России получить возврат части потраченной суммы после покупки недвижимости. Компенсация перечисляется из суммы, уже отчисленной в бюджет в виде налога. Важно правильно оформить возврат. Сегодня разберемся, как происходит возврат НДС при покупке квартиры – какие справки понадобятся, куда обращаться и сколько можно получить на руки.

Как вернуть сумму НДС с покупки квартиры

Прежде чем изучать основную информацию, определимся с ключевыми терминами. Возмещение НДС – это возврат налога на добавленную стоимость юридическим лицом.

К покупке квартиры гражданами этот термин не имеет никакого отношения. Поэтому задача  вернуть НДС с покупки квартиры звучит не совсем корректно. Правильно говорить «возврат НДФЛ  за покупку квартиры».

Именно возврат НДФЛ мы рассмотрим далее в статье.

Дополнительно нам понадобятся специальные налоговые термины:

ВАЖНО! Если указать неправильное название налога, то деньги не возвращаются. Считается, что документы заполнены некорректно. Поэтому очень важно с самого начала оформлять возврат по НДФЛ, а не по НДС.

Кто может получить вычет

Возвращение денег при покупке квартиры допустимо только при соблюдении ряда условий.

Деньги за купленное жилье возвращают, если:

Возврат допустимВозврат невозможен
Покупатель является плательщиком налога на доходы, у него белая зарплата, с которой регулярно идут отчисления в бюджетПокупатель не платит взносы в бюджет, потому что у него черная зарплата. При серой зарплате имеет значение только та часть, которую показывают налоговой – официальная
Куплено жилье или доля в нем: квартира, частный дом, комнатаЗа гараж и голую землю вернуть деньги нельзя
Право собственности должно быть зарегистрировано в ЕГРНЕсли квартиру оплатили, но право еще не зарегистрировали в ЕГРН – возврат оформить нельзя
При покупке квартиры по ДДУ деньги можно возвращать после подписания акта приемки жильяМомент регистрации или оплаты ДДУ не имеет значения, только момент фактической передачи жилья, даже если весь дом еще не сдан в эксплуатацию
На квартиру потрачены собственные или заемные средства – ипотека, целевой заем у работодателяПолучить возврат с государственной поддержки (материнский капитал, земельный сертификат и т.д.) невозможно
Если квартиру купили у застройщика в черновой отделке, можно вернуть деньги не только за само жилье, но и за ремонтПравило не работает, если квартира куплена на вторичном рынке и ее пришлось восстанавливать после предыдущих владельцев

ВНИМАНИЕ! Если вы покупаете квартиру у застройщика и в ней нет ремонта, обязательно отразите в акте приемки, что жилье принято в черновой отделке. Возврат по расходам на ремонт одобрят только в этом случае.

Еще одно важное условие – однократность получения возврата. Правила следующие:

  • если квартира приобретена до 31 декабря 2013 года включительно и возврат на нее уже оформлен – повторно получить возврат нельзя при покупке следующей квартиры;
  • если право на жилье зарегистрировано позже (с 1 января 2014 года) – возврат можно оформлять несколько раз до исчерпания максимальной суммы в 2 000 000 рублей.

Все эти условия нужно учитывать при оформлении возврата.

Сколько денег вернет государство

Индивидуальный размер рассчитывается по фактическим расходам, но в пределах максимальных лимитов.

Чтобы рассчитать, сколько денег возвращается за покупку квартиры в вашем конкретном случае, нужно:

  • взять договор покупки и все платежные документы к нему;
  • посчитать фактические расходы по ДКП – сколько отдали за жилье;
  • если потрачено больше 2 миллионов, берем 2 миллиона, если меньше – берем расходы по договору покупки;
  • умножить эту сумму на 0,13 – полученное число и будет суммой денег, которую можно будет получить на руки из бюджета.

Примеры расчета возврата денег (не НДС) смотрите ниже в таблице:

Есть нюансы расчета – при ипотеке, для пенсионеров и при общей собственности супругов. Их рассмотрим ниже.

В ипотеку

Если квартира покупается в ипотеку, то к вычету по ДКП добавляется вычет по процентам. Максимальная сумма вычета – 3 000 000 рублей. Это дополнительный вычет, он предоставляется сверх тех максимальных 2 миллионов, о которых мы говорили выше.

Как получить возврат по процентам:

  1. После заключения ипотечного договора начинайте оплачивать кредит.
  2. По итогам года (например, в январе следующего года) получите в банке справку о выплаченных процентах.
  3. Подсчитайте сумму, на которую вы имеете право. Для этого размер выплаченных процентов умножьте на 0,13. Если их размер превышает максимальный, для расчета возьмите 3 000 000 рублей.
  4. Оформите вычет по правилам, аналогичным основному вычету по ДКП.
  5. Если максимальный размер не исчерпан (например, в прошлом году выплатили 1 000 000 руб. процентов), в следующем году повторите операцию.

ВАЖНО! К возврату принимаются только фактически выплаченные за год проценты. Будущие проценты по графику платежей принимать к расчету нельзя.

Пенсионеру

Пенсионер вправе вернуть НДФЛ (не НДС) только если он уплачивает его в бюджет. Налогом облагается не только зарплата, но и сдача своего имущества в аренду и даже продажа своего имущества. Иными словами, если вы заплатили в предыдущем периоде налог 13% в бюджет – вы имеете право его вернуть, несмотря на пенсионный статус.

Для пенсионеров установлен особый период возврата – 3 года до даты покупки квартиры. Если вы купили квартиру в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ за 2018, а также 2015, 2016 и 2017 годы – если в это время в бюджет был перечислен налог с любого вашего дохода.

ВНИМАНИЕ! Пенсии не облагаются НДФЛ, поэтому их нельзя принимать в расчет при исчислении доходов в налоговом периоде. НДС пенсии тоже не облагаются, возврат по этому налогу вообще не касается граждан.

Супругам

Если квартира куплена в общую собственность в браке, то максимальный вычет увеличивается с 2 до 4 миллионов. Супруги вправе распределить его между собой так, как им выгодно. Если муж работает, а жена находится в декрете (получает только пособие), то выгоднее оформить весь вычет на мужа – т.к. у него идет налогооблагаемая зарплата.

Вычет распределяется по заявлению супругов. Скачайте образец и чистый бланк для заполнения.

Пошаговая инструкция по возврату

Заниматься получением возврата по НДФЛ (не НДС) можно на следующий год после сделки с покупкой жилья. Купили в 2020 – подавайте бумаги в 2021. При этом вернуть деньги можно за год, в котором прошла покупка квартиры, и далее за будущие периоды.

Ниже рассмотрим подробнее по шагам возврат денег за покупку квартиры.

ШАГ 1. Собираем документы

Налогоплательщику понадобится собрать:

  • выписку из ЕГРН на квартиру;
  • квартира куплена на вторичке – ДКП;
  • квартира приобретена по долевой застройке – ДДУ + обязательно акт приемки;
  • бумаги об оплате: банковские выписки (если оплачивали безналом), расписки (при расчетах наличными);
  • если заявляете возврат расходов на ремонт – подтверждающая документация о ремонте (договоры, сметы, акты, чеки, квитанции);
  • супругам – свидетельство о браке;
  • паспорт налогоплательщика;
  • справка о доходах за год – форма 2-НДФЛ, оформляется работодателем.

На основании собранных документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Скачайте бланк новой декларации для квартир, купленных в 2018 году.

Наконец, когда все документы собраны, а декларация заполнена, нужно заполнить заявление о возврате. Бланк загрузите по этой ссылке.

Никаких документов, связанных с вычетом по НДС для юридических лиц, заполнять и представлять не нужно.

ШАГ 2. Подаем документы в инспекцию

Документацию передают в ИФНС по адресу проживания:

  • лично (не забудьте паспорт для проверки личности);
  • через личный кабинет в системе ФНС.

При личной подаче инспектор предварительно проверит заполнение и комплектность, а электронная подача сэкономит время.

После подачи пакета бумаг начнется камеральная проверка. Она длится 3 месяца, еще месяц дается на банковский перевод денег на счет.

Как получить вычет сразу и не ждать конца года

У физических лиц есть возможность оформить вычет сразу после приобретения квартиры, не дожидаясь конца года. После регистрации права в ЕГРН в ИФНС подают заявление о подтверждении права на вычет. К заявлению прикладываются те же документы, что и в списке выше, кроме заявления на вычет.

После проверки ИФНС выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. Бухгалтерия прекратит удерживать НДФЛ – зарплата возрастет на 13%, пока вычет не будет исчерпан полностью.

Возврат НДФЛ (не НДС) при покупке квартиры позволяет пополнить семейный бюджет на 13% от расходов, понесенных на приобретение жилья.

Право на оформление вычета во времени не ограничено, однако вернуть деньги можно лишь за 3 предыдущих периода.

Если квартира куплена в 2016 году, а вычет оформлен лишь в 2020, то вернуть НДФЛ (не НДС) получится за 2019, 2018 и 2017 годы. Поэтому мы рекомендуем не затягивать с подачей документов.

Читайте далее: нужно ли платить налоговые взносы на имущество пенсионеру.

Если у вас остались вопросы по возврату НДС, задайте их нашему юристу в чат.

Команда портала будет благодарна за лайк и репост статьи!

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры
Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Часть средств, потраченных на покупку жилья, каждый россиянин может вернуть в виде налогового вычета. Эти деньги для новоселов, как правило, не лишние — часто они идут на ремонт новой квартиры, покупку мебели, платежи по ипотеке.

​В коротких карточках рассказываем, какую сумму можно получить из уплаченных государству налогов, что для этого требуется и какие правила и нюансы нужно соблюсти.

Вычет

Из чего он складывается

Российское налоговое законодательство предусматривает, что официально работающие граждане, с зарплаты которых удерживается налог на доход физических лиц (НДФЛ), могут вернуть часть уплаченных налогов из бюджета. Размер НДФЛ составляет 13%. Если доход человека не облагается этим налогом, он не имеет права на вычет.

Есть разные случаи, когда можно получить налоговый вычет. В частности, гражданин может на него рассчитывать при покупке квартиры.

Сумма

Сколько денег можно вернуть при покупке жилья

Вернуть можно 13% от стоимости квартиры. Но для налогового вычета при покупке жилья государство установило лимит. Максимальная сумма, с которой один человек может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Это значит, что вне зависимости от того, куплена квартира за 2 млн руб. или за 15 млн руб., выплата в обоих случаях будет одинаковая (13% от 2 млн руб. — это 260 тыс. руб.).

Если квартира стоит менее 2 млн руб., то вычет будет рассчитываться в зависимости от суммы покупки. От региона расчет вычета не зависит.

[attention type=red][attention type=green][attention type=yellow]
Если квартира куплена в ипотеку, то можно также вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту. В этом случае лимит вычета составляет 3 млн руб.
[/attention][/attention][/attention]

В случае с покупкой жилья остаток (который образовался, например, из-за того, что квартира стоила менее 2 млн руб.) можно перенести на покупку других объектов. Но в случае с вычетом от уплаты процентов по ипотеке перенести остаток нельзя.

Граждане

Кто имеет право на вычет

Претендовать на налоговый вычет могут налоговые резиденты Российской Федерации. То есть люди, которые живут на территории страны не менее 183 дней в течение года и с чьей зарплаты удерживается налог в 13%.

Также право на вычет имеют те, кто раньше его не получал. Гражданин может рассчитывать на определенную сумму согласно установленному лимиту, сверх которой ему подобных выплат не полагается. То есть один человек может получить (сразу или частями) 260 тыс. руб., а также 13% от уплаченных по ипотеке процентов. И не более того.

Сроки

Когда можно воспользоваться вычетом

Во всех случаях обращаться за налоговым вычетом можно лишь после совершения покупки.

При покупке жилья на вторичном рынке документы на возврат налога можно подавать сразу после регистрации сделки. Если вы покупаете квартиру в новостройке, то придется подождать, когда дом будет введен в эксплуатацию и вами подписан акт приема-передачи квартиры.

Способы получения налогового вычета

Как получить вычет

Есть два способа получения налогового вычета после покупки жилья. Первый — через налоговую инспекцию.

В этом случае придется подождать с заявкой на вычет до конца года, в течение которого было приобретено жилье.

Зато этот способ хорош тем, что можно сразу получить большую сумму денег (например, и за покупку квартиры, и за проценты по кредиту) и потратить ее, например, на ремонт или любые другие нужды.

Второй способ предполагает получение налогового вычета через работодателя. Свое право на вычет в этом случае можно заявить сразу после заключения сделки по покупке квартиры (дожидаться конца года не нужно). Работодатель в этом случае не станет удерживать НДФЛ с вашей зарплаты, она будет перечисляться полностью, и это продлится до тех пор, пока вы не получите всю полагающуюся компенсацию.

Процесс и документы

Что нужно делать и какие бумаги собрать

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем необходимо получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на залог. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для подачи заявления в налоговую нужно собрать документы. В пакете должны быть:

  • справка о доходах с места работы (формы 2-НДФЛ);
  • декларация о налогах на доходы физлиц (формы 3-НДФЛ), бланк можно взять в налоговой или на ее сайте;
  • договор купли-продажи жилья, свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН), акт приема-передачи квартиры (если это новостройка), банковские выписки, отражающие передачу вами средств продавцу жилья, и расписка от него о получении денег. В общем, все документы, которые подтверждают совершение покупки;
  • кредитный договор, если жилье куплено по ипотеке;
  • паспорт;
  • свидетельство о заключении брака, если квартира приобретена в браке.

Супруги

Кто из них получает вычет, если купленная квартира — общая

По закону, все приобретенное в браке имущество считается совместной собственностью супругов. Поэтому приобретенная квартира будет общей вне зависимости от того, кто записан собственником.

Но право на налоговый вычет имеют оба, и заявить о своем праве на возврат средств может каждый из них. В общей сложности сумма, которую семья получит от государства, удвоится. То есть она может составить не 260 тыс.

руб., а 520 тыс. руб.

Обратиться в налоговую по поводу возврата уплаченных налогов может и один из супругов. В этом случае второй сохранит свое право и сможет воспользоваться им в другой раз — например, если семья планирует купить еще одно жилье.

Теперь вы знаете как получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Мария Мягкова

Источник: РБК-Недвижимость

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://www.vsem-kvartira.ru/news/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат налога при покупке квартиры: пошаговая инструкция

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Здравствуйте, друзья!

Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов.

Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.

Понятие имущественного вычета и условия его получения

Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

Рассмотрим пример расчета. Вы купили однокомнатную квартиру стоимостью 1,5 млн руб. Часть суммы в размере 500 тыс. руб. вы оплатили за счет собственных средств, а на оставшуюся сумму взяли ипотечный кредит в банке. Вы можете вернуть от государства 13 % от 1,5 млн руб.: 1 500 000 x 13 % = 195 000 руб.

[attention type=green][attention type=yellow][attention type=red]
Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.
[/attention][/attention][/attention]

Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

  • Сумма фактических расходов не выше 2 млн руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
  • Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

  • При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.
  • Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

Как рассчитать, за сколько лет вы получите вычет?

Например, вы получаете зарплату 40 тыс. руб. За год ваш доход составит 480 тыс. руб. С него ваш работодатель уплатит 13 %: 480 000 x 13 % = 62 400 руб.

Вы купили квартиру за 2 млн руб. и имеете право на вычет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.

За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

  • Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

Например, вы подобрали квартиру за 1,8 млн руб., решили взять ипотеку. 453 026 руб. за счет материнского капитала вы внесли в качестве первоначального взноса и добавили еще 300 тыс. руб. собственных денег.

Кредит составил: 1 800 000 – 453 026 = 1 346 974 руб.

Возмещение с суммы: 1 346 974 x 13 % = 175 106, 62 руб.

То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Кто имеет право вернуть налог

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

Право на вычет имеют:

  1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
  2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
  3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
  4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Что можно включить в фактические расходы на возмещение

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

К фактическим расходам по строительству дома относятся:

  • разработка проекта и составление сметы;
  • затраты на материалы для строительства и отделки;
  • достройка объекта незавершенного строительства;
  • подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

  • затраты на материалы для отделки,
  • оплата услуг строительных бригад по отделке,
  • разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект. Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Как вернуть деньги, которые вы потратили на покупку или строительство жилья? Во-первых, не все деньги, а только их часть. Во-вторых, это можно сделать:

  • через налоговую инспекцию;
  • через своего работодателя, который фактически за вас перечисляет подоходный налог в бюджет.

Чем отличаются эти способы? Тем, что в первом случае вы получите сумму возмещения один раз в год. Во втором случае – будете получать ежемесячно. Даю пошаговые инструкции процедуры возврата налога на доходы для обоих способов.

Через налоговый орган

Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

Как заполнить 3-НДФЛ? На сайте ФНС в разделе “Программные средства” внизу сайта есть программа “Декларация”. Скачайте и установите ее на компьютер. Она проверяет корректность внесения вами данных и формирует электронный документ, который потом можно послать в налоговую.

Кому-то привычнее заполнять документы вручную. В этом случае лучше всего сделать это непосредственно в налоговой инспекции, где всегда подскажут, как это правильно сделать.

Большинство моих знакомых заполняет декларацию онлайн. Я предпочитаю делать это в инспекции. Там есть образцы, на которые я и ориентируюсь. Главное, не старайтесь попасть к налоговикам до мая текущего года.

Вы можете оказаться в толпе желающих подать свои декларации о доходах предпринимателей, нотариусов и прочих налогоплательщиков. Напоминаю, что документы на имущественный вычет принимают в течение всего года.

Шаг 2. Формирование комплекта документов. Я уже давала список необходимых документов, когда разбирала тему возврата процентов по ипотечному кредиту. Повторяться не будем.

Шаг 3. Предоставление документов в налоговый орган. Там потребуется еще написать заявление на возврат, а также отдельно указать номер расчетного счета в банке, куда будут перечислены возмещаемые суммы.

Шаг 4. Пополнение вашего расчетного счета примерно через 3 – 4 месяца на сумму вычета.

Если за один год вы не смогли возместить свои 13 % с покупки квартиры, дома или земли, то сделаете это за несколько лет. Проходить вышеописанную процедуру придется на следующий год и так далее до полного возмещения.

Через работодателя

  1. Получение специального уведомления в налоговой инспекции после предоставления комплекта документов.
  2. Подача заявления на имя работодателя.
  3. Ежемесячное получение зарплаты, увеличенной на сумму подоходного налога. Это увеличение и есть сумма имущественного вычета на приобретение жилья.

Ответы на самые популярные вопросы

  • Сколько раз можно подавать документы на вычет?

Пока вы не исчерпаете лимит, наложенный государством для возмещения расходов.

  • Можно ли вернуть средства, если покупали квартиру несколько лет назад?

Да, можно. Срок давности не установлен.

  • Когда можно вернуть деньги временно неработающим гражданам?

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

  • Учитываются ли другие доходы при оформлении налогового вычета?

Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

Заключение

Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

Оформление вычета не требует особых юридических познаний. Надо только выделить время на изучение материала. Как только получите возмещение первый раз, на второй год будет значительно легче.

Да и ожидание пополнения счета будет приятным дополнением. В следующих статьях я расскажу о страховании и о том, можно ли вернуть страховку по ипотеке.

[attention type=yellow][attention type=red][attention type=green]
Подписывайтесь на наш блог, чтобы постоянно повышать свою финансовую грамотность и не быть обманутым банками, страховщиками и государством.
[/attention][/attention][/attention]

Источник: https://iklife.ru/finansy/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-nedvizhimosti.html

Как вернуть налог с покупки квартиры: инструкция

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Большинство граждан РФ имеют возможность уменьшить налоги при покупке жилой недвижимости. Речь идет об уменьшении подоходного налога. Вопрос этот регулируется ст. 220 НК РФ. Для реализации права претендент должен соответствовать ряду условий.

Можно ли вернуть налог с покупки недвижимости

О праве на вычет при покупке недвижимости знают не все заинтересованные стороны. Между тем, лица, купившие недвижимость, могут вернуть приличную часть суммы за счет государства.

Рассчитывать на получение налоговых вычетов при покупке квартиры или жилого дома могут:

  • граждане РФ, которые регулярно платят подоходный налог;
  • иностранные граждане и апатриды, если они являются российскими налоговыми резидентами, т.е. осуществляют трудовую деятельность на территории РФ и отчисляют НДФЛ со своих доходов.

Получить налоговый вычет имеет право и неработающий пенсионер, если в предшествующие три года он отчислял подоходный налог. Т.е. государство не просто вернет часть потраченной на покупку суммы, а вычтет ее из налогооблагаемой базы, с которой взыскивается НДФЛ.

Рассчитывать на возврат налога можно только по сделкам с недвижимостью, совершенным в текущем году и за три предыдущих календарных года.

Размер имущественного вычета

За счет возврата подоходного налога покупатель сможет получить назад 13% от 2 млн. руб., если он приобрел недвижимость, заключив простой договор купли-продажи. Имущественный вычет за выплату процентов по ипотеке больше. Он составляет 13% от 3 млн. руб.

Если произвести расчет, получается, что при покупке максимальная сумма, которую государство вернет налогоплательщику, составит 260 тыс. руб., а за ипотеку – 390 тыс. руб.

Как рассчитать сумму налога

Как рассчитывается сумма к возврату

Нужно учитывать, что никто не вернет заявленные 2 миллиона. На указанную сумму просто сократят налогооблагаемую базу. Если в качестве НДФЛ за год с гражданина удерживается сумма в 100 тыс. руб., именно ее в текущем периоде вернут.

На следующий год – остаток. И так в течение нескольких налоговых периодов, пока вся сумма вычета не будет полностью возвращена. Т.е. за один год вернут 100 тыс. руб., за другой вернут 100 тыс. руб. и за третий – 60 тыс. руб.

Каждый год потребуется подавать новое заявление.

Как вернуть налог

Процедура получения имущественного вычета за покупку квартиры серьезных усилий со стороны налогоплательщика не требует. Главное – ему будет необходимо собрать небольшой пакет документов и составить заявление на возврат денежной суммы.

Государство предоставляет гражданину два способа, которыми можно оформить возврат:

  1. Обратившись в бухгалтерию предприятия, на котором работает налогоплательщик.
  2. Направив заявление в ближайшее отделение ФНС.

Гражданин сам решает, какой из способов для него удобней.

Определить, есть ли право на налоговый вычет

Не каждый гражданин, купивший жилую недвижимость, имеет право на получение вычета. Он предоставляется только по подоходному налогу. Значит, главное условие оформления – регулярное отчисление НДФЛ в пользу государства.

Рассчитывать на вычет можно, если недвижимость была куплена в текущем налоговом периоде или в предшествующие три года. Правило относится и к неработающим пенсионерам, если они отчисляли в эти три года НДФЛ.

Важно запомнить, что нельзя получить вычет, если недвижимость была куплена у близкого родственника или ее приобретение было оплачено третьим лицом.

Распределить вычет между супругами в браке

Вернуть налог за покупку квартиры может ее собственник. Если недвижимость приобретается в браке, она считается совместной собственностью. Соответственно рассчитывать на вычет могут оба супруга. При разделе суммы отталкиваются от ряда правил.

Если квартиру оформили в долевую собственность, сумму вычета распределят в соответствии с размером долей в квартире. То же относится к ипотечному договору. Как выплаты ипотечного долга распределены между супругами, в таких пропорциях будет начислять вычет.

При условии, что супруги приобрели недвижимость в общую собственность, размер долей вычета будет устанавливаться на основании их письменного заявления.

Они могут потребовать поделить его в любом процентном соотношении. Но только единожды. Условия заявления после одобрения пересматриваться не будут.

Даже если весь вычет не удалось получить за год, на следующий год остаток по нему будет возвращаться в тех же пропорциях.

Подготовка документов

Подготовка документов

Для возврата подоходного налога потребуется подготовить и представить пакет документов:

  1. Декларация 3-НДФЛ (при обращении к работодателю не нужна).
  2. Общегражданский паспорт или иное заменяющее его удостоверение личности.
  3. Документ, которым гражданин может подтвердить факт приобретения права собственности на недвижимость. Для этого достаточно обратиться в Росреестр за выпиской.
  4. Документы о сделке по приобретению недвижимости. Это может быть: договор купли-продажи, ипотечный договор.
  5. Документ, подтверждающий факт передачи денежных средств покупателем продавцу. Это может быть расписка, банковские платежки и пр.
  6. Справка по форме 2-НДФЛ (при обращении к работодателю не нужна, т.к. именно он ее и предоставляет).

Если квартира куплена в браке, потребуется дополнительно брачное свидетельство и заявление от супругов о распределении долей.

Если вычет получают родители за недвижимость, купленную на имя своих несовершеннолетних детей, дополнительно потребуются свидетельства о рождении и паспорта детей (если им уже исполнилось 14 лет).

Расчет суммы вычета

Произвести расчет имущественного налогового вычета несложно. Чем больше размер заработной платы у гражданина, тем большую сумму за год он сможет вернуть. К примеру, купил он квартиру за 5 млн. руб. Потраченная сумма на размер вычета не повлияет, а сумма зарплаты повлияет, т.к. от нее зависит размер подоходного налога.

Если заработная плата такого гражданина в месяц составляет 120 тыс. руб., значит, в качестве НДФЛ в месяц с него взимают 15 тыс. 600 руб. За год сумма составит 187 тыс. 200 руб. Именно ее за год гражданину и вернут. Но так как она меньше, чем 260 тыс., остаток по ней (примерно 73 тыс. руб.) подлежит возврату на следующий год.

Выбор способа получения

Гражданин имеет право самостоятельно определить, к кому обращаться за вычетом: в бухгалтерию предприятия, на котором он трудится или в налоговую. Первый способ по времени менее затратный, т.к. не нужно стоять в очереди, а можно просто отнести заявление во время работы.

Но деньги не вернут всей суммой, а просто не будут в течение определенного периода удерживать НДФЛ с заработной платы. Поэтому такой способ выбирают немногие, предпочитая обращаться в отделение ФНС.

Тем более что до обращения к работодателю все равно потребуется нанести визит в налоговую, чтобы получить справку о праве на вычеты при покупке.

Подача документов в налоговую

Желательно весь пакет документов представить в налоговую инспекцию вместе с заявлением при личном визите. Тогда сотрудник сразу проверит правильность написания заявления и полноту комплекта документов.

Но если личный визит невозможен, допустимо отправить копии документов по почте заказным письмом с описью вложения. Подавать заявление в ФНС следует только после того, как заканчивается налоговый период, в течение которого была приобретена недвижимость.

Лучше приурочить к моменту подачи налоговых деклараций (до 30 апреля следующего года).

Получение вычета

Если гражданин решает обратиться за вычетом к работодателю, деньги как таковые ему возвращать не будут. Просто в течение определенного периода с его заработной платы перестанут удерживать НДФЛ.

При обращении в ФНС вернут требуемую сумму на банковский счет, указанный в заявлении. Поэтому важно, чтобы предшествующий налоговый период уже закончился и в нем гражданин платил НДФЛ.

Особенности процедуры

Если гражданин намеревается получить вычет по ипотеке, то всю сумму можно вернуть, только если долг по кредиту полностью погашен. Если процесс не закончен, вычет будет предоставляться ежегодно, как 13% от общей суммы процентов, которые по кредиту были внесены за предшествующий год.

Сумма любых вычетов не должна быть больше, чем сумма внесенного подоходного налога.

При желании налоговый вычет можно оформить и за страхование жизни при оформлении ипотечного кредита.

[attention type=red][attention type=green][attention type=yellow]
Не имеют права на вычет лица, занимающие предпринимательской деятельностью, а значит, не оплачивающие НДФЛ, а также лица, работающие по патенту с упрощенной системой налогообложения.
[/attention][/attention][/attention]

Покупка квартиры – это очень затратное дело. Государство готово компенсировать часть понесенных расходов при помощи имущественного вычета. Основным условием его получения является наличие статуса налогового резидента.

Источник: https://prorealtora.ru/kak-vernut-podoxodnyj-nalog-s-pokupki-kvartiry/

Возврат НДС при покупке квартиры 2021: инструкция для физических лиц

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Государство предоставляет право любому резиденту России получить возврат части потраченной суммы после покупки недвижимости. Компенсация перечисляется из суммы, уже отчисленной в бюджет в виде налога. Важно правильно оформить возврат. Сегодня разберемся, как происходит возврат НДС при покупке квартиры – какие справки понадобятся, куда обращаться и сколько можно получить на руки.

Как вернуть сумму НДС с покупки квартиры

Прежде чем изучать основную информацию, определимся с ключевыми терминами. Возмещение НДС – это возврат налога на добавленную стоимость юридическим лицом.

К покупке квартиры гражданами этот термин не имеет никакого отношения. Поэтому задача  вернуть НДС с покупки квартиры звучит не совсем корректно. Правильно говорить «возврат НДФЛ  за покупку квартиры».

Именно возврат НДФЛ мы рассмотрим далее в статье.

Дополнительно нам понадобятся специальные налоговые термины:

ВАЖНО! Если указать неправильное название налога, то деньги не возвращаются. Считается, что документы заполнены некорректно. Поэтому очень важно с самого начала оформлять возврат по НДФЛ, а не по НДС.

Кто может получить вычет

Возвращение денег при покупке квартиры допустимо только при соблюдении ряда условий.

Деньги за купленное жилье возвращают, если:

Возврат допустимВозврат невозможен
Покупатель является плательщиком налога на доходы, у него белая зарплата, с которой регулярно идут отчисления в бюджетПокупатель не платит взносы в бюджет, потому что у него черная зарплата. При серой зарплате имеет значение только та часть, которую показывают налоговой – официальная
Куплено жилье или доля в нем: квартира, частный дом, комнатаЗа гараж и голую землю вернуть деньги нельзя
Право собственности должно быть зарегистрировано в ЕГРНЕсли квартиру оплатили, но право еще не зарегистрировали в ЕГРН – возврат оформить нельзя
При покупке квартиры по ДДУ деньги можно возвращать после подписания акта приемки жильяМомент регистрации или оплаты ДДУ не имеет значения, только момент фактической передачи жилья, даже если весь дом еще не сдан в эксплуатацию
На квартиру потрачены собственные или заемные средства – ипотека, целевой заем у работодателяПолучить возврат с государственной поддержки (материнский капитал, земельный сертификат и т.д.) невозможно
Если квартиру купили у застройщика в черновой отделке, можно вернуть деньги не только за само жилье, но и за ремонтПравило не работает, если квартира куплена на вторичном рынке и ее пришлось восстанавливать после предыдущих владельцев

ВНИМАНИЕ! Если вы покупаете квартиру у застройщика и в ней нет ремонта, обязательно отразите в акте приемки, что жилье принято в черновой отделке. Возврат по расходам на ремонт одобрят только в этом случае.

Еще одно важное условие – однократность получения возврата. Правила следующие:

  • если квартира приобретена до 31 декабря 2013 года включительно и возврат на нее уже оформлен – повторно получить возврат нельзя при покупке следующей квартиры;
  • если право на жилье зарегистрировано позже (с 1 января 2014 года) – возврат можно оформлять несколько раз до исчерпания максимальной суммы в 2 000 000 рублей.

Все эти условия нужно учитывать при оформлении возврата.

Сколько денег вернет государство

Индивидуальный размер рассчитывается по фактическим расходам, но в пределах максимальных лимитов.

Чтобы рассчитать, сколько денег возвращается за покупку квартиры в вашем конкретном случае, нужно:

  • взять договор покупки и все платежные документы к нему;
  • посчитать фактические расходы по ДКП – сколько отдали за жилье;
  • если потрачено больше 2 миллионов, берем 2 миллиона, если меньше – берем расходы по договору покупки;
  • умножить эту сумму на 0,13 – полученное число и будет суммой денег, которую можно будет получить на руки из бюджета.

Примеры расчета возврата денег (не НДС) смотрите ниже в таблице:

Есть нюансы расчета – при ипотеке, для пенсионеров и при общей собственности супругов. Их рассмотрим ниже.

В ипотеку

Если квартира покупается в ипотеку, то к вычету по ДКП добавляется вычет по процентам. Максимальная сумма вычета – 3 000 000 рублей. Это дополнительный вычет, он предоставляется сверх тех максимальных 2 миллионов, о которых мы говорили выше.

Как получить возврат по процентам:

  1. После заключения ипотечного договора начинайте оплачивать кредит.
  2. По итогам года (например, в январе следующего года) получите в банке справку о выплаченных процентах.
  3. Подсчитайте сумму, на которую вы имеете право. Для этого размер выплаченных процентов умножьте на 0,13. Если их размер превышает максимальный, для расчета возьмите 3 000 000 рублей.
  4. Оформите вычет по правилам, аналогичным основному вычету по ДКП.
  5. Если максимальный размер не исчерпан (например, в прошлом году выплатили 1 000 000 руб. процентов), в следующем году повторите операцию.

ВАЖНО! К возврату принимаются только фактически выплаченные за год проценты. Будущие проценты по графику платежей принимать к расчету нельзя.

Пенсионеру

Пенсионер вправе вернуть НДФЛ (не НДС) только если он уплачивает его в бюджет. Налогом облагается не только зарплата, но и сдача своего имущества в аренду и даже продажа своего имущества. Иными словами, если вы заплатили в предыдущем периоде налог 13% в бюджет – вы имеете право его вернуть, несмотря на пенсионный статус.

Для пенсионеров установлен особый период возврата – 3 года до даты покупки квартиры. Если вы купили квартиру в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ за 2018, а также 2015, 2016 и 2017 годы – если в это время в бюджет был перечислен налог с любого вашего дохода.

ВНИМАНИЕ! Пенсии не облагаются НДФЛ, поэтому их нельзя принимать в расчет при исчислении доходов в налоговом периоде. НДС пенсии тоже не облагаются, возврат по этому налогу вообще не касается граждан.

Супругам

Если квартира куплена в общую собственность в браке, то максимальный вычет увеличивается с 2 до 4 миллионов. Супруги вправе распределить его между собой так, как им выгодно. Если муж работает, а жена находится в декрете (получает только пособие), то выгоднее оформить весь вычет на мужа – т.к. у него идет налогооблагаемая зарплата.

Вычет распределяется по заявлению супругов. Скачайте образец и чистый бланк для заполнения.

Пошаговая инструкция по возврату

Заниматься получением возврата по НДФЛ (не НДС) можно на следующий год после сделки с покупкой жилья. Купили в 2020 – подавайте бумаги в 2021. При этом вернуть деньги можно за год, в котором прошла покупка квартиры, и далее за будущие периоды.

Ниже рассмотрим подробнее по шагам возврат денег за покупку квартиры.

ШАГ 1. Собираем документы

Налогоплательщику понадобится собрать:

  • выписку из ЕГРН на квартиру;
  • квартира куплена на вторичке – ДКП;
  • квартира приобретена по долевой застройке – ДДУ + обязательно акт приемки;
  • бумаги об оплате: банковские выписки (если оплачивали безналом), расписки (при расчетах наличными);
  • если заявляете возврат расходов на ремонт – подтверждающая документация о ремонте (договоры, сметы, акты, чеки, квитанции);
  • супругам – свидетельство о браке;
  • паспорт налогоплательщика;
  • справка о доходах за год – форма 2-НДФЛ, оформляется работодателем.

На основании собранных документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Скачайте бланк новой декларации для квартир, купленных в 2018 году.

Наконец, когда все документы собраны, а декларация заполнена, нужно заполнить заявление о возврате. Бланк загрузите по этой ссылке.

Никаких документов, связанных с вычетом по НДС для юридических лиц, заполнять и представлять не нужно.

ШАГ 2. Подаем документы в инспекцию

Документацию передают в ИФНС по адресу проживания:

  • лично (не забудьте паспорт для проверки личности);
  • через личный кабинет в системе ФНС.

При личной подаче инспектор предварительно проверит заполнение и комплектность, а электронная подача сэкономит время.

После подачи пакета бумаг начнется камеральная проверка. Она длится 3 месяца, еще месяц дается на банковский перевод денег на счет.

Как получить вычет сразу и не ждать конца года

У физических лиц есть возможность оформить вычет сразу после приобретения квартиры, не дожидаясь конца года. После регистрации права в ЕГРН в ИФНС подают заявление о подтверждении права на вычет. К заявлению прикладываются те же документы, что и в списке выше, кроме заявления на вычет.

После проверки ИФНС выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. Бухгалтерия прекратит удерживать НДФЛ – зарплата возрастет на 13%, пока вычет не будет исчерпан полностью.

Возврат НДФЛ (не НДС) при покупке квартиры позволяет пополнить семейный бюджет на 13% от расходов, понесенных на приобретение жилья.

Право на оформление вычета во времени не ограничено, однако вернуть деньги можно лишь за 3 предыдущих периода.

Если квартира куплена в 2016 году, а вычет оформлен лишь в 2020, то вернуть НДФЛ (не НДС) получится за 2019, 2018 и 2017 годы. Поэтому мы рекомендуем не затягивать с подачей документов.

Читайте далее: нужно ли платить налоговые взносы на имущество пенсионеру.

Если у вас остались вопросы по возврату НДС, задайте их нашему юристу в чат.

Команда портала будет благодарна за лайк и репост статьи!

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры
Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Часть средств, потраченных на покупку жилья, каждый россиянин может вернуть в виде налогового вычета. Эти деньги для новоселов, как правило, не лишние — часто они идут на ремонт новой квартиры, покупку мебели, платежи по ипотеке.

​В коротких карточках рассказываем, какую сумму можно получить из уплаченных государству налогов, что для этого требуется и какие правила и нюансы нужно соблюсти.

Вычет

Из чего он складывается

Российское налоговое законодательство предусматривает, что официально работающие граждане, с зарплаты которых удерживается налог на доход физических лиц (НДФЛ), могут вернуть часть уплаченных налогов из бюджета. Размер НДФЛ составляет 13%. Если доход человека не облагается этим налогом, он не имеет права на вычет.

Есть разные случаи, когда можно получить налоговый вычет. В частности, гражданин может на него рассчитывать при покупке квартиры.

Сумма

Сколько денег можно вернуть при покупке жилья

Вернуть можно 13% от стоимости квартиры. Но для налогового вычета при покупке жилья государство установило лимит. Максимальная сумма, с которой один человек может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Это значит, что вне зависимости от того, куплена квартира за 2 млн руб. или за 15 млн руб., выплата в обоих случаях будет одинаковая (13% от 2 млн руб. — это 260 тыс. руб.).

Если квартира стоит менее 2 млн руб., то вычет будет рассчитываться в зависимости от суммы покупки. От региона расчет вычета не зависит.

[attention type=red][attention type=green][attention type=yellow]
Если квартира куплена в ипотеку, то можно также вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту. В этом случае лимит вычета составляет 3 млн руб.
[/attention][/attention][/attention]

В случае с покупкой жилья остаток (который образовался, например, из-за того, что квартира стоила менее 2 млн руб.) можно перенести на покупку других объектов. Но в случае с вычетом от уплаты процентов по ипотеке перенести остаток нельзя.

Граждане

Кто имеет право на вычет

Претендовать на налоговый вычет могут налоговые резиденты Российской Федерации. То есть люди, которые живут на территории страны не менее 183 дней в течение года и с чьей зарплаты удерживается налог в 13%.

Также право на вычет имеют те, кто раньше его не получал. Гражданин может рассчитывать на определенную сумму согласно установленному лимиту, сверх которой ему подобных выплат не полагается. То есть один человек может получить (сразу или частями) 260 тыс. руб., а также 13% от уплаченных по ипотеке процентов. И не более того.

Сроки

Когда можно воспользоваться вычетом

Во всех случаях обращаться за налоговым вычетом можно лишь после совершения покупки.

При покупке жилья на вторичном рынке документы на возврат налога можно подавать сразу после регистрации сделки. Если вы покупаете квартиру в новостройке, то придется подождать, когда дом будет введен в эксплуатацию и вами подписан акт приема-передачи квартиры.

Способы получения налогового вычета

Как получить вычет

Есть два способа получения налогового вычета после покупки жилья. Первый — через налоговую инспекцию.

В этом случае придется подождать с заявкой на вычет до конца года, в течение которого было приобретено жилье.

Зато этот способ хорош тем, что можно сразу получить большую сумму денег (например, и за покупку квартиры, и за проценты по кредиту) и потратить ее, например, на ремонт или любые другие нужды.

Второй способ предполагает получение налогового вычета через работодателя. Свое право на вычет в этом случае можно заявить сразу после заключения сделки по покупке квартиры (дожидаться конца года не нужно). Работодатель в этом случае не станет удерживать НДФЛ с вашей зарплаты, она будет перечисляться полностью, и это продлится до тех пор, пока вы не получите всю полагающуюся компенсацию.

Процесс и документы

Что нужно делать и какие бумаги собрать

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем необходимо получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на залог. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для подачи заявления в налоговую нужно собрать документы. В пакете должны быть:

  • справка о доходах с места работы (формы 2-НДФЛ);
  • декларация о налогах на доходы физлиц (формы 3-НДФЛ), бланк можно взять в налоговой или на ее сайте;
  • договор купли-продажи жилья, свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН), акт приема-передачи квартиры (если это новостройка), банковские выписки, отражающие передачу вами средств продавцу жилья, и расписка от него о получении денег. В общем, все документы, которые подтверждают совершение покупки;
  • кредитный договор, если жилье куплено по ипотеке;
  • паспорт;
  • свидетельство о заключении брака, если квартира приобретена в браке.

Супруги

Кто из них получает вычет, если купленная квартира — общая

По закону, все приобретенное в браке имущество считается совместной собственностью супругов. Поэтому приобретенная квартира будет общей вне зависимости от того, кто записан собственником.

Но право на налоговый вычет имеют оба, и заявить о своем праве на возврат средств может каждый из них. В общей сложности сумма, которую семья получит от государства, удвоится. То есть она может составить не 260 тыс.

руб., а 520 тыс. руб.

Обратиться в налоговую по поводу возврата уплаченных налогов может и один из супругов. В этом случае второй сохранит свое право и сможет воспользоваться им в другой раз — например, если семья планирует купить еще одно жилье.

Теперь вы знаете как получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Мария Мягкова

Источник: РБК-Недвижимость

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://www.vsem-kvartira.ru/news/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат налога при покупке квартиры: пошаговая инструкция

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Здравствуйте, друзья!

Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов.

Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.

Понятие имущественного вычета и условия его получения

Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

Рассмотрим пример расчета. Вы купили однокомнатную квартиру стоимостью 1,5 млн руб. Часть суммы в размере 500 тыс. руб. вы оплатили за счет собственных средств, а на оставшуюся сумму взяли ипотечный кредит в банке. Вы можете вернуть от государства 13 % от 1,5 млн руб.: 1 500 000 x 13 % = 195 000 руб.

[attention type=green][attention type=yellow][attention type=red]
Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.
[/attention][/attention][/attention]

Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

  • Сумма фактических расходов не выше 2 млн руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
  • Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

  • При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.
  • Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

Как рассчитать, за сколько лет вы получите вычет?

Например, вы получаете зарплату 40 тыс. руб. За год ваш доход составит 480 тыс. руб. С него ваш работодатель уплатит 13 %: 480 000 x 13 % = 62 400 руб.

Вы купили квартиру за 2 млн руб. и имеете право на вычет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.

За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

  • Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

Например, вы подобрали квартиру за 1,8 млн руб., решили взять ипотеку. 453 026 руб. за счет материнского капитала вы внесли в качестве первоначального взноса и добавили еще 300 тыс. руб. собственных денег.

Кредит составил: 1 800 000 – 453 026 = 1 346 974 руб.

Возмещение с суммы: 1 346 974 x 13 % = 175 106, 62 руб.

То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Кто имеет право вернуть налог

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

Право на вычет имеют:

  1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
  2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
  3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
  4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Что можно включить в фактические расходы на возмещение

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

К фактическим расходам по строительству дома относятся:

  • разработка проекта и составление сметы;
  • затраты на материалы для строительства и отделки;
  • достройка объекта незавершенного строительства;
  • подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

  • затраты на материалы для отделки,
  • оплата услуг строительных бригад по отделке,
  • разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект. Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Как вернуть деньги, которые вы потратили на покупку или строительство жилья? Во-первых, не все деньги, а только их часть. Во-вторых, это можно сделать:

  • через налоговую инспекцию;
  • через своего работодателя, который фактически за вас перечисляет подоходный налог в бюджет.

Чем отличаются эти способы? Тем, что в первом случае вы получите сумму возмещения один раз в год. Во втором случае – будете получать ежемесячно. Даю пошаговые инструкции процедуры возврата налога на доходы для обоих способов.

Через налоговый орган

Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

Как заполнить 3-НДФЛ? На сайте ФНС в разделе “Программные средства” внизу сайта есть программа “Декларация”. Скачайте и установите ее на компьютер. Она проверяет корректность внесения вами данных и формирует электронный документ, который потом можно послать в налоговую.

Кому-то привычнее заполнять документы вручную. В этом случае лучше всего сделать это непосредственно в налоговой инспекции, где всегда подскажут, как это правильно сделать.

Большинство моих знакомых заполняет декларацию онлайн. Я предпочитаю делать это в инспекции. Там есть образцы, на которые я и ориентируюсь. Главное, не старайтесь попасть к налоговикам до мая текущего года.

Вы можете оказаться в толпе желающих подать свои декларации о доходах предпринимателей, нотариусов и прочих налогоплательщиков. Напоминаю, что документы на имущественный вычет принимают в течение всего года.

Шаг 2. Формирование комплекта документов. Я уже давала список необходимых документов, когда разбирала тему возврата процентов по ипотечному кредиту. Повторяться не будем.

Шаг 3. Предоставление документов в налоговый орган. Там потребуется еще написать заявление на возврат, а также отдельно указать номер расчетного счета в банке, куда будут перечислены возмещаемые суммы.

Шаг 4. Пополнение вашего расчетного счета примерно через 3 – 4 месяца на сумму вычета.

Если за один год вы не смогли возместить свои 13 % с покупки квартиры, дома или земли, то сделаете это за несколько лет. Проходить вышеописанную процедуру придется на следующий год и так далее до полного возмещения.

Через работодателя

  1. Получение специального уведомления в налоговой инспекции после предоставления комплекта документов.
  2. Подача заявления на имя работодателя.
  3. Ежемесячное получение зарплаты, увеличенной на сумму подоходного налога. Это увеличение и есть сумма имущественного вычета на приобретение жилья.

Ответы на самые популярные вопросы

  • Сколько раз можно подавать документы на вычет?

Пока вы не исчерпаете лимит, наложенный государством для возмещения расходов.

  • Можно ли вернуть средства, если покупали квартиру несколько лет назад?

Да, можно. Срок давности не установлен.

  • Когда можно вернуть деньги временно неработающим гражданам?

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

  • Учитываются ли другие доходы при оформлении налогового вычета?

Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

Заключение

Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

Оформление вычета не требует особых юридических познаний. Надо только выделить время на изучение материала. Как только получите возмещение первый раз, на второй год будет значительно легче.

Да и ожидание пополнения счета будет приятным дополнением. В следующих статьях я расскажу о страховании и о том, можно ли вернуть страховку по ипотеке.

[attention type=yellow][attention type=red][attention type=green]
Подписывайтесь на наш блог, чтобы постоянно повышать свою финансовую грамотность и не быть обманутым банками, страховщиками и государством.
[/attention][/attention][/attention]

Источник: https://iklife.ru/finansy/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-nedvizhimosti.html

Как вернуть налог с покупки квартиры: инструкция

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Большинство граждан РФ имеют возможность уменьшить налоги при покупке жилой недвижимости. Речь идет об уменьшении подоходного налога. Вопрос этот регулируется ст. 220 НК РФ. Для реализации права претендент должен соответствовать ряду условий.

Можно ли вернуть налог с покупки недвижимости

О праве на вычет при покупке недвижимости знают не все заинтересованные стороны. Между тем, лица, купившие недвижимость, могут вернуть приличную часть суммы за счет государства.

Рассчитывать на получение налоговых вычетов при покупке квартиры или жилого дома могут:

  • граждане РФ, которые регулярно платят подоходный налог;
  • иностранные граждане и апатриды, если они являются российскими налоговыми резидентами, т.е. осуществляют трудовую деятельность на территории РФ и отчисляют НДФЛ со своих доходов.

Получить налоговый вычет имеет право и неработающий пенсионер, если в предшествующие три года он отчислял подоходный налог. Т.е. государство не просто вернет часть потраченной на покупку суммы, а вычтет ее из налогооблагаемой базы, с которой взыскивается НДФЛ.

Рассчитывать на возврат налога можно только по сделкам с недвижимостью, совершенным в текущем году и за три предыдущих календарных года.

Размер имущественного вычета

За счет возврата подоходного налога покупатель сможет получить назад 13% от 2 млн. руб., если он приобрел недвижимость, заключив простой договор купли-продажи. Имущественный вычет за выплату процентов по ипотеке больше. Он составляет 13% от 3 млн. руб.

Если произвести расчет, получается, что при покупке максимальная сумма, которую государство вернет налогоплательщику, составит 260 тыс. руб., а за ипотеку – 390 тыс. руб.

Как рассчитать сумму налога

Как рассчитывается сумма к возврату

Нужно учитывать, что никто не вернет заявленные 2 миллиона. На указанную сумму просто сократят налогооблагаемую базу. Если в качестве НДФЛ за год с гражданина удерживается сумма в 100 тыс. руб., именно ее в текущем периоде вернут.

На следующий год – остаток. И так в течение нескольких налоговых периодов, пока вся сумма вычета не будет полностью возвращена. Т.е. за один год вернут 100 тыс. руб., за другой вернут 100 тыс. руб. и за третий – 60 тыс. руб.

Каждый год потребуется подавать новое заявление.

Как вернуть налог

Процедура получения имущественного вычета за покупку квартиры серьезных усилий со стороны налогоплательщика не требует. Главное – ему будет необходимо собрать небольшой пакет документов и составить заявление на возврат денежной суммы.

Государство предоставляет гражданину два способа, которыми можно оформить возврат:

  1. Обратившись в бухгалтерию предприятия, на котором работает налогоплательщик.
  2. Направив заявление в ближайшее отделение ФНС.

Гражданин сам решает, какой из способов для него удобней.

Определить, есть ли право на налоговый вычет

Не каждый гражданин, купивший жилую недвижимость, имеет право на получение вычета. Он предоставляется только по подоходному налогу. Значит, главное условие оформления – регулярное отчисление НДФЛ в пользу государства.

Рассчитывать на вычет можно, если недвижимость была куплена в текущем налоговом периоде или в предшествующие три года. Правило относится и к неработающим пенсионерам, если они отчисляли в эти три года НДФЛ.

Важно запомнить, что нельзя получить вычет, если недвижимость была куплена у близкого родственника или ее приобретение было оплачено третьим лицом.

Распределить вычет между супругами в браке

Вернуть налог за покупку квартиры может ее собственник. Если недвижимость приобретается в браке, она считается совместной собственностью. Соответственно рассчитывать на вычет могут оба супруга. При разделе суммы отталкиваются от ряда правил.

Если квартиру оформили в долевую собственность, сумму вычета распределят в соответствии с размером долей в квартире. То же относится к ипотечному договору. Как выплаты ипотечного долга распределены между супругами, в таких пропорциях будет начислять вычет.

При условии, что супруги приобрели недвижимость в общую собственность, размер долей вычета будет устанавливаться на основании их письменного заявления.

Они могут потребовать поделить его в любом процентном соотношении. Но только единожды. Условия заявления после одобрения пересматриваться не будут.

Даже если весь вычет не удалось получить за год, на следующий год остаток по нему будет возвращаться в тех же пропорциях.

Подготовка документов

Подготовка документов

Для возврата подоходного налога потребуется подготовить и представить пакет документов:

  1. Декларация 3-НДФЛ (при обращении к работодателю не нужна).
  2. Общегражданский паспорт или иное заменяющее его удостоверение личности.
  3. Документ, которым гражданин может подтвердить факт приобретения права собственности на недвижимость. Для этого достаточно обратиться в Росреестр за выпиской.
  4. Документы о сделке по приобретению недвижимости. Это может быть: договор купли-продажи, ипотечный договор.
  5. Документ, подтверждающий факт передачи денежных средств покупателем продавцу. Это может быть расписка, банковские платежки и пр.
  6. Справка по форме 2-НДФЛ (при обращении к работодателю не нужна, т.к. именно он ее и предоставляет).

Если квартира куплена в браке, потребуется дополнительно брачное свидетельство и заявление от супругов о распределении долей.

Если вычет получают родители за недвижимость, купленную на имя своих несовершеннолетних детей, дополнительно потребуются свидетельства о рождении и паспорта детей (если им уже исполнилось 14 лет).

Расчет суммы вычета

Произвести расчет имущественного налогового вычета несложно. Чем больше размер заработной платы у гражданина, тем большую сумму за год он сможет вернуть. К примеру, купил он квартиру за 5 млн. руб. Потраченная сумма на размер вычета не повлияет, а сумма зарплаты повлияет, т.к. от нее зависит размер подоходного налога.

Если заработная плата такого гражданина в месяц составляет 120 тыс. руб., значит, в качестве НДФЛ в месяц с него взимают 15 тыс. 600 руб. За год сумма составит 187 тыс. 200 руб. Именно ее за год гражданину и вернут. Но так как она меньше, чем 260 тыс., остаток по ней (примерно 73 тыс. руб.) подлежит возврату на следующий год.

Выбор способа получения

Гражданин имеет право самостоятельно определить, к кому обращаться за вычетом: в бухгалтерию предприятия, на котором он трудится или в налоговую. Первый способ по времени менее затратный, т.к. не нужно стоять в очереди, а можно просто отнести заявление во время работы.

Но деньги не вернут всей суммой, а просто не будут в течение определенного периода удерживать НДФЛ с заработной платы. Поэтому такой способ выбирают немногие, предпочитая обращаться в отделение ФНС.

Тем более что до обращения к работодателю все равно потребуется нанести визит в налоговую, чтобы получить справку о праве на вычеты при покупке.

Подача документов в налоговую

Желательно весь пакет документов представить в налоговую инспекцию вместе с заявлением при личном визите. Тогда сотрудник сразу проверит правильность написания заявления и полноту комплекта документов.

Но если личный визит невозможен, допустимо отправить копии документов по почте заказным письмом с описью вложения. Подавать заявление в ФНС следует только после того, как заканчивается налоговый период, в течение которого была приобретена недвижимость.

Лучше приурочить к моменту подачи налоговых деклараций (до 30 апреля следующего года).

Получение вычета

Если гражданин решает обратиться за вычетом к работодателю, деньги как таковые ему возвращать не будут. Просто в течение определенного периода с его заработной платы перестанут удерживать НДФЛ.

При обращении в ФНС вернут требуемую сумму на банковский счет, указанный в заявлении. Поэтому важно, чтобы предшествующий налоговый период уже закончился и в нем гражданин платил НДФЛ.

Особенности процедуры

Если гражданин намеревается получить вычет по ипотеке, то всю сумму можно вернуть, только если долг по кредиту полностью погашен. Если процесс не закончен, вычет будет предоставляться ежегодно, как 13% от общей суммы процентов, которые по кредиту были внесены за предшествующий год.

Сумма любых вычетов не должна быть больше, чем сумма внесенного подоходного налога.

При желании налоговый вычет можно оформить и за страхование жизни при оформлении ипотечного кредита.

[attention type=red][attention type=green][attention type=yellow]
Не имеют права на вычет лица, занимающие предпринимательской деятельностью, а значит, не оплачивающие НДФЛ, а также лица, работающие по патенту с упрощенной системой налогообложения.
[/attention][/attention][/attention]

Покупка квартиры – это очень затратное дело. Государство готово компенсировать часть понесенных расходов при помощи имущественного вычета. Основным условием его получения является наличие статуса налогового резидента.

Источник: https://prorealtora.ru/kak-vernut-podoxodnyj-nalog-s-pokupki-kvartiry/

Возврат НДС при покупке квартиры 2021: инструкция для физических лиц

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Государство предоставляет право любому резиденту России получить возврат части потраченной суммы после покупки недвижимости. Компенсация перечисляется из суммы, уже отчисленной в бюджет в виде налога. Важно правильно оформить возврат. Сегодня разберемся, как происходит возврат НДС при покупке квартиры – какие справки понадобятся, куда обращаться и сколько можно получить на руки.

Как вернуть сумму НДС с покупки квартиры

Прежде чем изучать основную информацию, определимся с ключевыми терминами. Возмещение НДС – это возврат налога на добавленную стоимость юридическим лицом.

К покупке квартиры гражданами этот термин не имеет никакого отношения. Поэтому задача  вернуть НДС с покупки квартиры звучит не совсем корректно. Правильно говорить «возврат НДФЛ  за покупку квартиры».

Именно возврат НДФЛ мы рассмотрим далее в статье.

Дополнительно нам понадобятся специальные налоговые термины:

ВАЖНО! Если указать неправильное название налога, то деньги не возвращаются. Считается, что документы заполнены некорректно. Поэтому очень важно с самого начала оформлять возврат по НДФЛ, а не по НДС.

Кто может получить вычет

Возвращение денег при покупке квартиры допустимо только при соблюдении ряда условий.

Деньги за купленное жилье возвращают, если:

Возврат допустимВозврат невозможен
Покупатель является плательщиком налога на доходы, у него белая зарплата, с которой регулярно идут отчисления в бюджетПокупатель не платит взносы в бюджет, потому что у него черная зарплата. При серой зарплате имеет значение только та часть, которую показывают налоговой – официальная
Куплено жилье или доля в нем: квартира, частный дом, комнатаЗа гараж и голую землю вернуть деньги нельзя
Право собственности должно быть зарегистрировано в ЕГРНЕсли квартиру оплатили, но право еще не зарегистрировали в ЕГРН – возврат оформить нельзя
При покупке квартиры по ДДУ деньги можно возвращать после подписания акта приемки жильяМомент регистрации или оплаты ДДУ не имеет значения, только момент фактической передачи жилья, даже если весь дом еще не сдан в эксплуатацию
На квартиру потрачены собственные или заемные средства – ипотека, целевой заем у работодателяПолучить возврат с государственной поддержки (материнский капитал, земельный сертификат и т.д.) невозможно
Если квартиру купили у застройщика в черновой отделке, можно вернуть деньги не только за само жилье, но и за ремонтПравило не работает, если квартира куплена на вторичном рынке и ее пришлось восстанавливать после предыдущих владельцев

ВНИМАНИЕ! Если вы покупаете квартиру у застройщика и в ней нет ремонта, обязательно отразите в акте приемки, что жилье принято в черновой отделке. Возврат по расходам на ремонт одобрят только в этом случае.

Еще одно важное условие – однократность получения возврата. Правила следующие:

  • если квартира приобретена до 31 декабря 2013 года включительно и возврат на нее уже оформлен – повторно получить возврат нельзя при покупке следующей квартиры;
  • если право на жилье зарегистрировано позже (с 1 января 2014 года) – возврат можно оформлять несколько раз до исчерпания максимальной суммы в 2 000 000 рублей.

Все эти условия нужно учитывать при оформлении возврата.

Сколько денег вернет государство

Индивидуальный размер рассчитывается по фактическим расходам, но в пределах максимальных лимитов.

Чтобы рассчитать, сколько денег возвращается за покупку квартиры в вашем конкретном случае, нужно:

  • взять договор покупки и все платежные документы к нему;
  • посчитать фактические расходы по ДКП – сколько отдали за жилье;
  • если потрачено больше 2 миллионов, берем 2 миллиона, если меньше – берем расходы по договору покупки;
  • умножить эту сумму на 0,13 – полученное число и будет суммой денег, которую можно будет получить на руки из бюджета.

Примеры расчета возврата денег (не НДС) смотрите ниже в таблице:

Есть нюансы расчета – при ипотеке, для пенсионеров и при общей собственности супругов. Их рассмотрим ниже.

В ипотеку

Если квартира покупается в ипотеку, то к вычету по ДКП добавляется вычет по процентам. Максимальная сумма вычета – 3 000 000 рублей. Это дополнительный вычет, он предоставляется сверх тех максимальных 2 миллионов, о которых мы говорили выше.

Как получить возврат по процентам:

  1. После заключения ипотечного договора начинайте оплачивать кредит.
  2. По итогам года (например, в январе следующего года) получите в банке справку о выплаченных процентах.
  3. Подсчитайте сумму, на которую вы имеете право. Для этого размер выплаченных процентов умножьте на 0,13. Если их размер превышает максимальный, для расчета возьмите 3 000 000 рублей.
  4. Оформите вычет по правилам, аналогичным основному вычету по ДКП.
  5. Если максимальный размер не исчерпан (например, в прошлом году выплатили 1 000 000 руб. процентов), в следующем году повторите операцию.

ВАЖНО! К возврату принимаются только фактически выплаченные за год проценты. Будущие проценты по графику платежей принимать к расчету нельзя.

Пенсионеру

Пенсионер вправе вернуть НДФЛ (не НДС) только если он уплачивает его в бюджет. Налогом облагается не только зарплата, но и сдача своего имущества в аренду и даже продажа своего имущества. Иными словами, если вы заплатили в предыдущем периоде налог 13% в бюджет – вы имеете право его вернуть, несмотря на пенсионный статус.

Для пенсионеров установлен особый период возврата – 3 года до даты покупки квартиры. Если вы купили квартиру в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ за 2018, а также 2015, 2016 и 2017 годы – если в это время в бюджет был перечислен налог с любого вашего дохода.

ВНИМАНИЕ! Пенсии не облагаются НДФЛ, поэтому их нельзя принимать в расчет при исчислении доходов в налоговом периоде. НДС пенсии тоже не облагаются, возврат по этому налогу вообще не касается граждан.

Супругам

Если квартира куплена в общую собственность в браке, то максимальный вычет увеличивается с 2 до 4 миллионов. Супруги вправе распределить его между собой так, как им выгодно. Если муж работает, а жена находится в декрете (получает только пособие), то выгоднее оформить весь вычет на мужа – т.к. у него идет налогооблагаемая зарплата.

Вычет распределяется по заявлению супругов. Скачайте образец и чистый бланк для заполнения.

Пошаговая инструкция по возврату

Заниматься получением возврата по НДФЛ (не НДС) можно на следующий год после сделки с покупкой жилья. Купили в 2020 – подавайте бумаги в 2021. При этом вернуть деньги можно за год, в котором прошла покупка квартиры, и далее за будущие периоды.

Ниже рассмотрим подробнее по шагам возврат денег за покупку квартиры.

ШАГ 1. Собираем документы

Налогоплательщику понадобится собрать:

  • выписку из ЕГРН на квартиру;
  • квартира куплена на вторичке – ДКП;
  • квартира приобретена по долевой застройке – ДДУ + обязательно акт приемки;
  • бумаги об оплате: банковские выписки (если оплачивали безналом), расписки (при расчетах наличными);
  • если заявляете возврат расходов на ремонт – подтверждающая документация о ремонте (договоры, сметы, акты, чеки, квитанции);
  • супругам – свидетельство о браке;
  • паспорт налогоплательщика;
  • справка о доходах за год – форма 2-НДФЛ, оформляется работодателем.

На основании собранных документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Скачайте бланк новой декларации для квартир, купленных в 2018 году.

Наконец, когда все документы собраны, а декларация заполнена, нужно заполнить заявление о возврате. Бланк загрузите по этой ссылке.

Никаких документов, связанных с вычетом по НДС для юридических лиц, заполнять и представлять не нужно.

ШАГ 2. Подаем документы в инспекцию

Документацию передают в ИФНС по адресу проживания:

  • лично (не забудьте паспорт для проверки личности);
  • через личный кабинет в системе ФНС.

При личной подаче инспектор предварительно проверит заполнение и комплектность, а электронная подача сэкономит время.

После подачи пакета бумаг начнется камеральная проверка. Она длится 3 месяца, еще месяц дается на банковский перевод денег на счет.

Как получить вычет сразу и не ждать конца года

У физических лиц есть возможность оформить вычет сразу после приобретения квартиры, не дожидаясь конца года. После регистрации права в ЕГРН в ИФНС подают заявление о подтверждении права на вычет. К заявлению прикладываются те же документы, что и в списке выше, кроме заявления на вычет.

После проверки ИФНС выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. Бухгалтерия прекратит удерживать НДФЛ – зарплата возрастет на 13%, пока вычет не будет исчерпан полностью.

Возврат НДФЛ (не НДС) при покупке квартиры позволяет пополнить семейный бюджет на 13% от расходов, понесенных на приобретение жилья.

Право на оформление вычета во времени не ограничено, однако вернуть деньги можно лишь за 3 предыдущих периода.

Если квартира куплена в 2016 году, а вычет оформлен лишь в 2020, то вернуть НДФЛ (не НДС) получится за 2019, 2018 и 2017 годы. Поэтому мы рекомендуем не затягивать с подачей документов.

Читайте далее: нужно ли платить налоговые взносы на имущество пенсионеру.

Если у вас остались вопросы по возврату НДС, задайте их нашему юристу в чат.

Команда портала будет благодарна за лайк и репост статьи!

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры
Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Часть средств, потраченных на покупку жилья, каждый россиянин может вернуть в виде налогового вычета. Эти деньги для новоселов, как правило, не лишние — часто они идут на ремонт новой квартиры, покупку мебели, платежи по ипотеке.

​В коротких карточках рассказываем, какую сумму можно получить из уплаченных государству налогов, что для этого требуется и какие правила и нюансы нужно соблюсти.

Вычет

Из чего он складывается

Российское налоговое законодательство предусматривает, что официально работающие граждане, с зарплаты которых удерживается налог на доход физических лиц (НДФЛ), могут вернуть часть уплаченных налогов из бюджета. Размер НДФЛ составляет 13%. Если доход человека не облагается этим налогом, он не имеет права на вычет.

Есть разные случаи, когда можно получить налоговый вычет. В частности, гражданин может на него рассчитывать при покупке квартиры.

Сумма

Сколько денег можно вернуть при покупке жилья

Вернуть можно 13% от стоимости квартиры. Но для налогового вычета при покупке жилья государство установило лимит. Максимальная сумма, с которой один человек может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Это значит, что вне зависимости от того, куплена квартира за 2 млн руб. или за 15 млн руб., выплата в обоих случаях будет одинаковая (13% от 2 млн руб. — это 260 тыс. руб.).

Если квартира стоит менее 2 млн руб., то вычет будет рассчитываться в зависимости от суммы покупки. От региона расчет вычета не зависит.

[attention type=red][attention type=green][attention type=yellow]
Если квартира куплена в ипотеку, то можно также вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту. В этом случае лимит вычета составляет 3 млн руб.
[/attention][/attention][/attention]

В случае с покупкой жилья остаток (который образовался, например, из-за того, что квартира стоила менее 2 млн руб.) можно перенести на покупку других объектов. Но в случае с вычетом от уплаты процентов по ипотеке перенести остаток нельзя.

Граждане

Кто имеет право на вычет

Претендовать на налоговый вычет могут налоговые резиденты Российской Федерации. То есть люди, которые живут на территории страны не менее 183 дней в течение года и с чьей зарплаты удерживается налог в 13%.

Также право на вычет имеют те, кто раньше его не получал. Гражданин может рассчитывать на определенную сумму согласно установленному лимиту, сверх которой ему подобных выплат не полагается. То есть один человек может получить (сразу или частями) 260 тыс. руб., а также 13% от уплаченных по ипотеке процентов. И не более того.

Сроки

Когда можно воспользоваться вычетом

Во всех случаях обращаться за налоговым вычетом можно лишь после совершения покупки.

При покупке жилья на вторичном рынке документы на возврат налога можно подавать сразу после регистрации сделки. Если вы покупаете квартиру в новостройке, то придется подождать, когда дом будет введен в эксплуатацию и вами подписан акт приема-передачи квартиры.

Способы получения налогового вычета

Как получить вычет

Есть два способа получения налогового вычета после покупки жилья. Первый — через налоговую инспекцию.

В этом случае придется подождать с заявкой на вычет до конца года, в течение которого было приобретено жилье.

Зато этот способ хорош тем, что можно сразу получить большую сумму денег (например, и за покупку квартиры, и за проценты по кредиту) и потратить ее, например, на ремонт или любые другие нужды.

Второй способ предполагает получение налогового вычета через работодателя. Свое право на вычет в этом случае можно заявить сразу после заключения сделки по покупке квартиры (дожидаться конца года не нужно). Работодатель в этом случае не станет удерживать НДФЛ с вашей зарплаты, она будет перечисляться полностью, и это продлится до тех пор, пока вы не получите всю полагающуюся компенсацию.

Процесс и документы

Что нужно делать и какие бумаги собрать

Для начала нужно заключить сделку по покупке жилья. Затем необходимо получить в налоговой инспекции уведомление о том, что вы имеете право на залог. И это право требуется документально подтвердить и доказать, что вы совершили покупку.

Для подачи заявления в налоговую нужно собрать документы. В пакете должны быть:

  • справка о доходах с места работы (формы 2-НДФЛ);
  • декларация о налогах на доходы физлиц (формы 3-НДФЛ), бланк можно взять в налоговой или на ее сайте;
  • договор купли-продажи жилья, свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН), акт приема-передачи квартиры (если это новостройка), банковские выписки, отражающие передачу вами средств продавцу жилья, и расписка от него о получении денег. В общем, все документы, которые подтверждают совершение покупки;
  • кредитный договор, если жилье куплено по ипотеке;
  • паспорт;
  • свидетельство о заключении брака, если квартира приобретена в браке.

Супруги

Кто из них получает вычет, если купленная квартира — общая

По закону, все приобретенное в браке имущество считается совместной собственностью супругов. Поэтому приобретенная квартира будет общей вне зависимости от того, кто записан собственником.

Но право на налоговый вычет имеют оба, и заявить о своем праве на возврат средств может каждый из них. В общей сложности сумма, которую семья получит от государства, удвоится. То есть она может составить не 260 тыс.

руб., а 520 тыс. руб.

Обратиться в налоговую по поводу возврата уплаченных налогов может и один из супругов. В этом случае второй сохранит свое право и сможет воспользоваться им в другой раз — например, если семья планирует купить еще одно жилье.

Теперь вы знаете как получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Мария Мягкова

Источник: РБК-Недвижимость

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://www.vsem-kvartira.ru/news/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат налога при покупке квартиры: пошаговая инструкция

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Здравствуйте, друзья!

Улучшили свои жилищные условия или купили земельный участок? А вы знаете, что можете получить от государства возврат налога при покупке квартиры в ипотеку или за наличные? А еще доступно возмещение части уплаченных процентов.

Максимум до 650 тыс. руб. реальных денег на ваш расчетный счет (260 тыс. от стоимости жилья и 390 тыс. от процентов по ипотеке). Такие привлекательные цифры нельзя оставить без внимания. Рассмотрим, что для этого нужно сделать.

Понятие имущественного вычета и условия его получения

Имущественный вычет – это уменьшение налоговой базы для исчисления подоходного налога на суммы, которые плательщик налога потратил на покупку жилья, земли под домом или участка, предназначенного для его строительства.

Человека, который проживает на территории РФ более полугода, официально работает и платит подоходный налог (НДФЛ), называют резидентом. Любой резидент может рассчитывать на налоговый вычет, если он потратил собственные или заемные средства на улучшение своих жилищных условий, в размере 13 процентов от фактических расходов на покупку, строительство и даже отделочные работы.

Рассмотрим пример расчета. Вы купили однокомнатную квартиру стоимостью 1,5 млн руб. Часть суммы в размере 500 тыс. руб. вы оплатили за счет собственных средств, а на оставшуюся сумму взяли ипотечный кредит в банке. Вы можете вернуть от государства 13 % от 1,5 млн руб.: 1 500 000 x 13 % = 195 000 руб.

[attention type=green][attention type=yellow][attention type=red]
Кроме того, с суммы выплаченных банку процентов вы тоже можете получить 13 %. Как вернуть проценты по ипотеке мы уже подробно разбирали в прошлом обзоре. Ссылка на него будет ниже.
[/attention][/attention][/attention]

Какие условия для возврата должны быть соблюдены:

  • Сумма фактических расходов не выше 2 млн руб. Например, с квартиры стоимостью 2,5 млн руб. возврат будет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.
  • Ранее заемщик не получал имущественного вычета.

Если вы уже один раз воспользовались правом на возврат, но не достигли предельной суммы (например, купили квартиру за 1,5 млн руб.), то у вас остается возможность при следующей покупке доначислить себе 13 % еще с 500 тыс. руб.

  • При покупке жилья и земли право на вычет наступает после государственной регистрации объекта в собственность, при долевом строительстве основанием служит передаточный акт.
  • Ежегодный имущественный вычет не может быть больше суммы налога на доходы, которую уплатил сам работник или его работодатель.

Как рассчитать, за сколько лет вы получите вычет?

Например, вы получаете зарплату 40 тыс. руб. За год ваш доход составит 480 тыс. руб. С него ваш работодатель уплатит 13 %: 480 000 x 13 % = 62 400 руб.

Вы купили квартиру за 2 млн руб. и имеете право на вычет: 2 000 000 x 13 % = 260 000 руб.

За один год вы этого не сделаете, потому что заплатили государству значительно меньше налогов. Если представить, что ваша зарплата не изменится в ближайшие годы, то полностью получить деньги вы сможете за 5 лет.

Очевидно, что при более высокой зарплате вернуть причитающуюся сумму удастся значительно быстрее. По предыдущему примеру, если ваша зарплата будет 60 тыс. руб., то за 3 года вы получите все, на что имеете право.

  • Вы построили или купили готовое жилье за собственные деньги или за счет ипотечного кредита. В расчет не берутся: материнский капитал, государственные субсидии различным категориям граждан, средства работодателя и любых других третьих лиц.

Например, вы подобрали квартиру за 1,8 млн руб., решили взять ипотеку. 453 026 руб. за счет материнского капитала вы внесли в качестве первоначального взноса и добавили еще 300 тыс. руб. собственных денег.

Кредит составил: 1 800 000 – 453 026 = 1 346 974 руб.

Возмещение с суммы: 1 346 974 x 13 % = 175 106, 62 руб.

То же самое касается и военной ипотеки. Военнослужащий сможет возместить только свои потраченные на приобретение жилья средства, если они были. Суммы, которые вносились государством, возврату не подлежат.

  • Сделка по купле-продаже жилья не была заключена между зависимыми людьми. Налоговый кодекс к таким относит родителей, братьев, сестер, супругов, детей, работодателей и подчиненных.
  • В кредитном договоре должна быть четко написана цель кредита – приобретение или строительство жилья, земли для строительства дома. Есть потребительские кредиты, которые выдаются под залог недвижимости. Они тоже называются ипотекой, но берутся на любые цели. В договоре так и будет написано. Поэтому для возмещения эти суммы государство не примет.

Кто имеет право вернуть налог

Своим правом на возврат подоходного налога при приобретении жилья в ипотеку могут воспользоваться как граждане Российской Федерации, так и иностранцы. Главным условием является их официальное трудоустройство и ежегодная выплата государству налога со всех доходов.

Право на вычет имеют:

  1. Официально трудоустроенные резиденты РФ с белой зарплатой.
  2. Пенсионеры. В этом случае в расчет принимаются их официальные доходы, которые были в течение 3 последних лет перед выходом на пенсию.
  3. Родители, в том числе приемные, опекуны и попечители, если они оформляют приобретаемую недвижимость в собственность своих детей или подопечных.
  4. Созаемщик. Это может быть один или несколько человек. Некоторые банки допускают к участию до 4 созаемщиков. В обязательном порядке супруг или супруга является созаемщиком.

Что можно включить в фактические расходы на возмещение

Стандартная база для расчета возврата – это сумма потраченных собственных или заемных средств на покупку квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка под ним, земельного участка для строительства, а также долей во всех перечисленных объектах.

Обратите внимание, что недвижимость должна быть на территории России.

Государство допускает включить в базу расходы на ремонт и достройку. И вот здесь лучше рассмотреть, что к ним относится отдельно для строительства дома и квартиры в новостройке.

К фактическим расходам по строительству дома относятся:

  • разработка проекта и составление сметы;
  • затраты на материалы для строительства и отделки;
  • достройка объекта незавершенного строительства;
  • подключение к инженерным коммуникациям, создание альтернативных источников энергии.

В фактические расходы на покупку квартиры или комнаты в новостройке вы можете включить:

  • затраты на материалы для отделки,
  • оплата услуг строительных бригад по отделке,
  • разработка проекта на отделку и составление сметы работ.

Обратите внимание, что в договоре обязательно должно быть прописано, что вы приобретаете незавершенный строительством объект. Только в этом случае расходы на отделку и достройку примут к возмещению.

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Как вернуть деньги, которые вы потратили на покупку или строительство жилья? Во-первых, не все деньги, а только их часть. Во-вторых, это можно сделать:

  • через налоговую инспекцию;
  • через своего работодателя, который фактически за вас перечисляет подоходный налог в бюджет.

Чем отличаются эти способы? Тем, что в первом случае вы получите сумму возмещения один раз в год. Во втором случае – будете получать ежемесячно. Даю пошаговые инструкции процедуры возврата налога на доходы для обоих способов.

Через налоговый орган

Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

Как заполнить 3-НДФЛ? На сайте ФНС в разделе “Программные средства” внизу сайта есть программа “Декларация”. Скачайте и установите ее на компьютер. Она проверяет корректность внесения вами данных и формирует электронный документ, который потом можно послать в налоговую.

Кому-то привычнее заполнять документы вручную. В этом случае лучше всего сделать это непосредственно в налоговой инспекции, где всегда подскажут, как это правильно сделать.

Большинство моих знакомых заполняет декларацию онлайн. Я предпочитаю делать это в инспекции. Там есть образцы, на которые я и ориентируюсь. Главное, не старайтесь попасть к налоговикам до мая текущего года.

Вы можете оказаться в толпе желающих подать свои декларации о доходах предпринимателей, нотариусов и прочих налогоплательщиков. Напоминаю, что документы на имущественный вычет принимают в течение всего года.

Шаг 2. Формирование комплекта документов. Я уже давала список необходимых документов, когда разбирала тему возврата процентов по ипотечному кредиту. Повторяться не будем.

Шаг 3. Предоставление документов в налоговый орган. Там потребуется еще написать заявление на возврат, а также отдельно указать номер расчетного счета в банке, куда будут перечислены возмещаемые суммы.

Шаг 4. Пополнение вашего расчетного счета примерно через 3 – 4 месяца на сумму вычета.

Если за один год вы не смогли возместить свои 13 % с покупки квартиры, дома или земли, то сделаете это за несколько лет. Проходить вышеописанную процедуру придется на следующий год и так далее до полного возмещения.

Через работодателя

  1. Получение специального уведомления в налоговой инспекции после предоставления комплекта документов.
  2. Подача заявления на имя работодателя.
  3. Ежемесячное получение зарплаты, увеличенной на сумму подоходного налога. Это увеличение и есть сумма имущественного вычета на приобретение жилья.

Ответы на самые популярные вопросы

  • Сколько раз можно подавать документы на вычет?

Пока вы не исчерпаете лимит, наложенный государством для возмещения расходов.

  • Можно ли вернуть средства, если покупали квартиру несколько лет назад?

Да, можно. Срок давности не установлен.

  • Когда можно вернуть деньги временно неработающим гражданам?

Действительно, бывают ситуации, что заемщик оказывается без работы. Например, женщина ушла в декретный отпуск, заемщик попал под сокращение или уволился. Ничего страшного. Процедура возмещения временно приостанавливается до момента выхода налогоплательщика на официальную работу. И не важно, что это произойдет через пару лет.

  • Учитываются ли другие доходы при оформлении налогового вычета?

Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

Заключение

Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

Оформление вычета не требует особых юридических познаний. Надо только выделить время на изучение материала. Как только получите возмещение первый раз, на второй год будет значительно легче.

Да и ожидание пополнения счета будет приятным дополнением. В следующих статьях я расскажу о страховании и о том, можно ли вернуть страховку по ипотеке.

[attention type=yellow][attention type=red][attention type=green]
Подписывайтесь на наш блог, чтобы постоянно повышать свою финансовую грамотность и не быть обманутым банками, страховщиками и государством.
[/attention][/attention][/attention]

Источник: https://iklife.ru/finansy/vozvrat-naloga-pri-pokupke-kvartiry-nedvizhimosti.html

Как вернуть налог с покупки квартиры: инструкция

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Большинство граждан РФ имеют возможность уменьшить налоги при покупке жилой недвижимости. Речь идет об уменьшении подоходного налога. Вопрос этот регулируется ст. 220 НК РФ. Для реализации права претендент должен соответствовать ряду условий.

Можно ли вернуть налог с покупки недвижимости

О праве на вычет при покупке недвижимости знают не все заинтересованные стороны. Между тем, лица, купившие недвижимость, могут вернуть приличную часть суммы за счет государства.

Рассчитывать на получение налоговых вычетов при покупке квартиры или жилого дома могут:

  • граждане РФ, которые регулярно платят подоходный налог;
  • иностранные граждане и апатриды, если они являются российскими налоговыми резидентами, т.е. осуществляют трудовую деятельность на территории РФ и отчисляют НДФЛ со своих доходов.

Получить налоговый вычет имеет право и неработающий пенсионер, если в предшествующие три года он отчислял подоходный налог. Т.е. государство не просто вернет часть потраченной на покупку суммы, а вычтет ее из налогооблагаемой базы, с которой взыскивается НДФЛ.

Рассчитывать на возврат налога можно только по сделкам с недвижимостью, совершенным в текущем году и за три предыдущих календарных года.

Размер имущественного вычета

За счет возврата подоходного налога покупатель сможет получить назад 13% от 2 млн. руб., если он приобрел недвижимость, заключив простой договор купли-продажи. Имущественный вычет за выплату процентов по ипотеке больше. Он составляет 13% от 3 млн. руб.

Если произвести расчет, получается, что при покупке максимальная сумма, которую государство вернет налогоплательщику, составит 260 тыс. руб., а за ипотеку – 390 тыс. руб.

Как рассчитать сумму налога

Как рассчитывается сумма к возврату

Нужно учитывать, что никто не вернет заявленные 2 миллиона. На указанную сумму просто сократят налогооблагаемую базу. Если в качестве НДФЛ за год с гражданина удерживается сумма в 100 тыс. руб., именно ее в текущем периоде вернут.

На следующий год – остаток. И так в течение нескольких налоговых периодов, пока вся сумма вычета не будет полностью возвращена. Т.е. за один год вернут 100 тыс. руб., за другой вернут 100 тыс. руб. и за третий – 60 тыс. руб.

Каждый год потребуется подавать новое заявление.

Как вернуть налог

Процедура получения имущественного вычета за покупку квартиры серьезных усилий со стороны налогоплательщика не требует. Главное – ему будет необходимо собрать небольшой пакет документов и составить заявление на возврат денежной суммы.

Государство предоставляет гражданину два способа, которыми можно оформить возврат:

  1. Обратившись в бухгалтерию предприятия, на котором работает налогоплательщик.
  2. Направив заявление в ближайшее отделение ФНС.

Гражданин сам решает, какой из способов для него удобней.

Определить, есть ли право на налоговый вычет

Не каждый гражданин, купивший жилую недвижимость, имеет право на получение вычета. Он предоставляется только по подоходному налогу. Значит, главное условие оформления – регулярное отчисление НДФЛ в пользу государства.

Рассчитывать на вычет можно, если недвижимость была куплена в текущем налоговом периоде или в предшествующие три года. Правило относится и к неработающим пенсионерам, если они отчисляли в эти три года НДФЛ.

Важно запомнить, что нельзя получить вычет, если недвижимость была куплена у близкого родственника или ее приобретение было оплачено третьим лицом.

Распределить вычет между супругами в браке

Вернуть налог за покупку квартиры может ее собственник. Если недвижимость приобретается в браке, она считается совместной собственностью. Соответственно рассчитывать на вычет могут оба супруга. При разделе суммы отталкиваются от ряда правил.

Если квартиру оформили в долевую собственность, сумму вычета распределят в соответствии с размером долей в квартире. То же относится к ипотечному договору. Как выплаты ипотечного долга распределены между супругами, в таких пропорциях будет начислять вычет.

При условии, что супруги приобрели недвижимость в общую собственность, размер долей вычета будет устанавливаться на основании их письменного заявления.

Они могут потребовать поделить его в любом процентном соотношении. Но только единожды. Условия заявления после одобрения пересматриваться не будут.

Даже если весь вычет не удалось получить за год, на следующий год остаток по нему будет возвращаться в тех же пропорциях.

Подготовка документов

Подготовка документов

Для возврата подоходного налога потребуется подготовить и представить пакет документов:

  1. Декларация 3-НДФЛ (при обращении к работодателю не нужна).
  2. Общегражданский паспорт или иное заменяющее его удостоверение личности.
  3. Документ, которым гражданин может подтвердить факт приобретения права собственности на недвижимость. Для этого достаточно обратиться в Росреестр за выпиской.
  4. Документы о сделке по приобретению недвижимости. Это может быть: договор купли-продажи, ипотечный договор.
  5. Документ, подтверждающий факт передачи денежных средств покупателем продавцу. Это может быть расписка, банковские платежки и пр.
  6. Справка по форме 2-НДФЛ (при обращении к работодателю не нужна, т.к. именно он ее и предоставляет).

Если квартира куплена в браке, потребуется дополнительно брачное свидетельство и заявление от супругов о распределении долей.

Если вычет получают родители за недвижимость, купленную на имя своих несовершеннолетних детей, дополнительно потребуются свидетельства о рождении и паспорта детей (если им уже исполнилось 14 лет).

Расчет суммы вычета

Произвести расчет имущественного налогового вычета несложно. Чем больше размер заработной платы у гражданина, тем большую сумму за год он сможет вернуть. К примеру, купил он квартиру за 5 млн. руб. Потраченная сумма на размер вычета не повлияет, а сумма зарплаты повлияет, т.к. от нее зависит размер подоходного налога.

Если заработная плата такого гражданина в месяц составляет 120 тыс. руб., значит, в качестве НДФЛ в месяц с него взимают 15 тыс. 600 руб. За год сумма составит 187 тыс. 200 руб. Именно ее за год гражданину и вернут. Но так как она меньше, чем 260 тыс., остаток по ней (примерно 73 тыс. руб.) подлежит возврату на следующий год.

Выбор способа получения

Гражданин имеет право самостоятельно определить, к кому обращаться за вычетом: в бухгалтерию предприятия, на котором он трудится или в налоговую. Первый способ по времени менее затратный, т.к. не нужно стоять в очереди, а можно просто отнести заявление во время работы.

Но деньги не вернут всей суммой, а просто не будут в течение определенного периода удерживать НДФЛ с заработной платы. Поэтому такой способ выбирают немногие, предпочитая обращаться в отделение ФНС.

Тем более что до обращения к работодателю все равно потребуется нанести визит в налоговую, чтобы получить справку о праве на вычеты при покупке.

Подача документов в налоговую

Желательно весь пакет документов представить в налоговую инспекцию вместе с заявлением при личном визите. Тогда сотрудник сразу проверит правильность написания заявления и полноту комплекта документов.

Но если личный визит невозможен, допустимо отправить копии документов по почте заказным письмом с описью вложения. Подавать заявление в ФНС следует только после того, как заканчивается налоговый период, в течение которого была приобретена недвижимость.

Лучше приурочить к моменту подачи налоговых деклараций (до 30 апреля следующего года).

Получение вычета

Если гражданин решает обратиться за вычетом к работодателю, деньги как таковые ему возвращать не будут. Просто в течение определенного периода с его заработной платы перестанут удерживать НДФЛ.

При обращении в ФНС вернут требуемую сумму на банковский счет, указанный в заявлении. Поэтому важно, чтобы предшествующий налоговый период уже закончился и в нем гражданин платил НДФЛ.

Особенности процедуры

Если гражданин намеревается получить вычет по ипотеке, то всю сумму можно вернуть, только если долг по кредиту полностью погашен. Если процесс не закончен, вычет будет предоставляться ежегодно, как 13% от общей суммы процентов, которые по кредиту были внесены за предшествующий год.

Сумма любых вычетов не должна быть больше, чем сумма внесенного подоходного налога.

При желании налоговый вычет можно оформить и за страхование жизни при оформлении ипотечного кредита.

[attention type=red][attention type=green][attention type=yellow]
Не имеют права на вычет лица, занимающие предпринимательской деятельностью, а значит, не оплачивающие НДФЛ, а также лица, работающие по патенту с упрощенной системой налогообложения.
[/attention][/attention][/attention]

Покупка квартиры – это очень затратное дело. Государство готово компенсировать часть понесенных расходов при помощи имущественного вычета. Основным условием его получения является наличие статуса налогового резидента.

Источник: https://prorealtora.ru/kak-vernut-podoxodnyj-nalog-s-pokupki-kvartiry/

Возврат НДС при покупке квартиры 2021: инструкция для физических лиц

Как вернуть налоговый вычет при покупке квартиры

Государство предоставляет право любому резиденту России получить возврат части потраченной суммы после покупки недвижимости. Компенсация перечисляется из суммы, уже отчисленной в бюджет в виде налога. Важно правильно оформить возврат. Сегодня разберемся, как происходит возврат НДС при покупке квартиры – какие справки понадобятся, куда обращаться и сколько можно получить на руки.

Как вернуть сумму НДС с покупки квартиры

Прежде чем изучать основную информацию, определимся с ключевыми терминами. Возмещение НДС – это возврат налога на добавленную стоимость юридическим лицом.

К покупке квартиры гражданами этот термин не имеет никакого отношения. Поэтому задача  вернуть НДС с покупки квартиры звучит не совсем корректно. Правильно говорить «возврат НДФЛ  за покупку квартиры».

Именно возврат НДФЛ мы рассмотрим далее в статье.

Дополнительно нам понадобятся специальные налоговые термины:

ВАЖНО! Если указать неправильное название налога, то деньги не возвращаются. Считается, что документы заполнены некорректно. Поэтому очень важно с самого начала оформлять возврат по НДФЛ, а не по НДС.

Кто может получить вычет

Возвращение денег при покупке квартиры допустимо только при соблюдении ряда условий.

Деньги за купленное жилье возвращают, если:

Возврат допустимВозврат невозможен
Покупатель является плательщиком налога на доходы, у него белая зарплата, с которой регулярно идут отчисления в бюджетПокупатель не платит взносы в бюджет, потому что у него черная зарплата. При серой зарплате имеет значение только та часть, которую показывают налоговой – официальная
Куплено жилье или доля в нем: квартира, частный дом, комнатаЗа гараж и голую землю вернуть деньги нельзя
Право собственности должно быть зарегистрировано в ЕГРНЕсли квартиру оплатили, но право еще не зарегистрировали в ЕГРН – возврат оформить нельзя
При покупке квартиры по ДДУ деньги можно возвращать после подписания акта приемки жильяМомент регистрации или оплаты ДДУ не имеет значения, только момент фактической передачи жилья, даже если весь дом еще не сдан в эксплуатацию
На квартиру потрачены собственные или заемные средства – ипотека, целевой заем у работодателяПолучить возврат с государственной поддержки (материнский капитал, земельный сертификат и т.д.) невозможно
Если квартиру купили у застройщика в черновой отделке, можно вернуть деньги не только за само жилье, но и за ремонтПравило не работает, если квартира куплена на вторичном рынке и ее пришлось восстанавливать после предыдущих владельцев

ВНИМАНИЕ! Если вы покупаете квартиру у застройщика и в ней нет ремонта, обязательно отразите в акте приемки, что жилье принято в черновой отделке. Возврат по расходам на ремонт одобрят только в этом случае.

Еще одно важное условие – однократность получения возврата. Правила следующие:

  • если квартира приобретена до 31 декабря 2013 года включительно и возврат на нее уже оформлен – повторно получить возврат нельзя при покупке следующей квартиры;
  • если право на жилье зарегистрировано позже (с 1 января 2014 года) – возврат можно оформлять несколько раз до исчерпания максимальной суммы в 2 000 000 рублей.

Все эти условия нужно учитывать при оформлении возврата.

Сколько денег вернет государство

Индивидуальный размер рассчитывается по фактическим расходам, но в пределах максимальных лимитов.

Чтобы рассчитать, сколько денег возвращается за покупку квартиры в вашем конкретном случае, нужно:

  • взять договор покупки и все платежные документы к нему;
  • посчитать фактические расходы по ДКП – сколько отдали за жилье;
  • если потрачено больше 2 миллионов, берем 2 миллиона, если меньше – берем расходы по договору покупки;
  • умножить эту сумму на 0,13 – полученное число и будет суммой денег, которую можно будет получить на руки из бюджета.

Примеры расчета возврата денег (не НДС) смотрите ниже в таблице:

Есть нюансы расчета – при ипотеке, для пенсионеров и при общей собственности супругов. Их рассмотрим ниже.

В ипотеку

Если квартира покупается в ипотеку, то к вычету по ДКП добавляется вычет по процентам. Максимальная сумма вычета – 3 000 000 рублей. Это дополнительный вычет, он предоставляется сверх тех максимальных 2 миллионов, о которых мы говорили выше.

Как получить возврат по процентам:

  1. После заключения ипотечного договора начинайте оплачивать кредит.
  2. По итогам года (например, в январе следующего года) получите в банке справку о выплаченных процентах.
  3. Подсчитайте сумму, на которую вы имеете право. Для этого размер выплаченных процентов умножьте на 0,13. Если их размер превышает максимальный, для расчета возьмите 3 000 000 рублей.
  4. Оформите вычет по правилам, аналогичным основному вычету по ДКП.
  5. Если максимальный размер не исчерпан (например, в прошлом году выплатили 1 000 000 руб. процентов), в следующем году повторите операцию.

ВАЖНО! К возврату принимаются только фактически выплаченные за год проценты. Будущие проценты по графику платежей принимать к расчету нельзя.

Пенсионеру

Пенсионер вправе вернуть НДФЛ (не НДС) только если он уплачивает его в бюджет. Налогом облагается не только зарплата, но и сдача своего имущества в аренду и даже продажа своего имущества. Иными словами, если вы заплатили в предыдущем периоде налог 13% в бюджет – вы имеете право его вернуть, несмотря на пенсионный статус.

Для пенсионеров установлен особый период возврата – 3 года до даты покупки квартиры. Если вы купили квартиру в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ за 2018, а также 2015, 2016 и 2017 годы – если в это время в бюджет был перечислен налог с любого вашего дохода.

ВНИМАНИЕ! Пенсии не облагаются НДФЛ, поэтому их нельзя принимать в расчет при исчислении доходов в налоговом периоде. НДС пенсии тоже не облагаются, возврат по этому налогу вообще не касается граждан.

Супругам

Если квартира куплена в общую собственность в браке, то максимальный вычет увеличивается с 2 до 4 миллионов. Супруги вправе распределить его между собой так, как им выгодно. Если муж работает, а жена находится в декрете (получает только пособие), то выгоднее оформить весь вычет на мужа – т.к. у него идет налогооблагаемая зарплата.

Вычет распределяется по заявлению супругов. Скачайте образец и чистый бланк для заполнения.

Пошаговая инструкция по возврату

Заниматься получением возврата по НДФЛ (не НДС) можно на следующий год после сделки с покупкой жилья. Купили в 2020 – подавайте бумаги в 2021. При этом вернуть деньги можно за год, в котором прошла покупка квартиры, и далее за будущие периоды.

Ниже рассмотрим подробнее по шагам возврат денег за покупку квартиры.

ШАГ 1. Собираем документы

Налогоплательщику понадобится собрать:

  • выписку из ЕГРН на квартиру;
  • квартира куплена на вторичке – ДКП;
  • квартира приобретена по долевой застройке – ДДУ + обязательно акт приемки;
  • бумаги об оплате: банковские выписки (если оплачивали безналом), расписки (при расчетах наличными);
  • если заявляете возврат расходов на ремонт – подтверждающая документация о ремонте (договоры, сметы, акты, чеки, квитанции);
  • супругам – свидетельство о браке;
  • паспорт налогоплательщика;
  • справка о доходах за год – форма 2-НДФЛ, оформляется работодателем.

На основании собранных документов заполняется декларация 3-НДФЛ. Скачайте бланк новой декларации для квартир, купленных в 2018 году.

Наконец, когда все документы собраны, а декларация заполнена, нужно заполнить заявление о возврате. Бланк загрузите по этой ссылке.

Никаких документов, связанных с вычетом по НДС для юридических лиц, заполнять и представлять не нужно.

ШАГ 2. Подаем документы в инспекцию

Документацию передают в ИФНС по адресу проживания:

  • лично (не забудьте паспорт для проверки личности);
  • через личный кабинет в системе ФНС.

При личной подаче инспектор предварительно проверит заполнение и комплектность, а электронная подача сэкономит время.

После подачи пакета бумаг начнется камеральная проверка. Она длится 3 месяца, еще месяц дается на банковский перевод денег на счет.

Как получить вычет сразу и не ждать конца года

У физических лиц есть возможность оформить вычет сразу после приобретения квартиры, не дожидаясь конца года. После регистрации права в ЕГРН в ИФНС подают заявление о подтверждении права на вычет. К заявлению прикладываются те же документы, что и в списке выше, кроме заявления на вычет.

После проверки ИФНС выдаст уведомление, которое нужно передать работодателю. Бухгалтерия прекратит удерживать НДФЛ – зарплата возрастет на 13%, пока вычет не будет исчерпан полностью.

Возврат НДФЛ (не НДС) при покупке квартиры позволяет пополнить семейный бюджет на 13% от расходов, понесенных на приобретение жилья.

Право на оформление вычета во времени не ограничено, однако вернуть деньги можно лишь за 3 предыдущих периода.

Если квартира куплена в 2016 году, а вычет оформлен лишь в 2020, то вернуть НДФЛ (не НДС) получится за 2019, 2018 и 2017 годы. Поэтому мы рекомендуем не затягивать с подачей документов.

Читайте далее: нужно ли платить налоговые взносы на имущество пенсионеру.

Если у вас остались вопросы по возврату НДС, задайте их нашему юристу в чат.

Команда портала будет благодарна за лайк и репост статьи!

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/vozvrat-nds-pri-pokupke-kvartiry.html

▶️ Налоговый вычет при покупке квартиры

Источник: https://kupiproday-kvartiru.ru/nalogi/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.