Как получить выплаты 13 процентов за квартиру

Содержание

Как вернуть 13 процентов (подоходный налог) от покупки квартиры?

Как получить выплаты 13 процентов за квартиру

Приобретение недвижимости – нелёгкая задача для большинства граждан России. Поэтому государством предлагается льготная программа, дающая возможность возвратить финансовые средства из подоходного налога, составляющие 13% от цены приобретённого жилья.

Условия лояльности действительны в случае приобретении жилья с помощью ипотечного кредитования, банковского кредита или при строительстве жилой недвижимости.

В этой статье подробно расскажем, как получить возврат 13 процентов с покупки квартиры, кому положены такие льготы, и какие документы понадобится собрать для этого.

Кому положено возмещение денег с покупки квартиры

Законодательством РФ установлены условия, которые дают возможность покупателю оформлять документы для получения возврата 13% с покупки жилья. Неотъемлемыми условиями этой процедуры являются:

  • гражданство России;
  • постоянная регистрация и прописка;
  • официальное трудоустройство с подтверждением трудоспособности (без медицинских ограничений), выплата НДФЛ с зарплаты не менее 3-х лет;
  • жильё должно приобретаться на личные финансовые средства (без участия материнского капитала, различных субсидий и т. п.);
  • пенсионеры, желающие купить в собственность жилую недвижимость, должны закончить работать 3 года назад.

Можно с уверенностью сказать, что каждый гражданин РФ, официально работающий, отчисляющий подоходный налог, у которого нет медицинских ограничений для трудовой деятельности, вправе возвратить 13% с покупки недвижимости.

Когда нельзя претендовать на выплату

В некоторых случаях вернуть 13% со стоимости приобретённой квартиры не получится. Это следующие ситуации:

  1. Когда денежные средства при покупке недвижимости внесены не налогоплательщиком, а сторонним лицом.
  2. Когда при покупке пользовались средствами государственной поддержки, частью материнского капитала.
  3. Если отсутствует регулярный доход, облагаемый подоходным налогом, то есть гражданам, которые официально не работают (к примеру, домохозяйкам или фрилансерам) нельзя оформить возврат.
  4. Индивидуальные предприниматели, оформившие особое налогообложение. Это те случаи, когда предпринимателем не отчисляются средства в ФНС.
  5. Пенсионеры, которые закончили работать больше 3-х лет назад.
  6. Дети, которые имеют в собственности жильё. Они могут оформить возврат процентов только тогда, когда будут получать официальный доход и регулярно выплачивать подоходный налог. Необходимо будет предоставить пакет документов, которые подтвердят приобретение недвижимости на личные сбережения.
  7. Граждане, оформлявшие ранее возмещение средств от приобретения жилья и получившие все выплаты. Когда лимит исчерпан не в полном объёме, покупатель вправе во второй раз обратиться для вычета 13% стоимости жилья, все конкретные случаи рассматриваются индивидуально.
  8. Нельзя возвратить деньги с покупки жилого имущества, если оформлен не договор купли-продажи, а дарственная.

Покупки, на которые можно оформить возврат

Вычет налогов возвращается при покупке следующей недвижимости:

  • квартиры;
  • определённой части квартиры;
  • комнаты в квартире;
  • земельного участка с постройкой;
  • земельного участка под застройку;
  • частного дома;
  • доли при покупке дома или участка земли.

Средства возвратятся при покупке недвижимости в ипотеку или на личные накопления покупателя. Чтобы предотвратить трудности и соблюсти все условия, нужно обратиться в налоговую инспекцию, где разъяснят, возможен ли возврат процентов в каждой конкретной ситуации.

по теме:

Ограничения на возврат

Покупателю жилой недвижимости возвращается стандартное количество процентов – 13. Однако, существуют ограничения, распространяющиеся не на проценты, а на сумму возвращаемых средств.

Государство из выплаченного гражданином НДФЛ за всё время трудовой деятельности возвращает определённую сумму денег – 2 миллиона рублей.

Следовательно, за приобретённую квартиру по такой цене налоговый вычет составит 260 000, на большее претендовать не получится. Это в случае приобретения жилья на личные средства человека.

В случае, когда квартира приобретена в ипотеку, процент останется таким же (13%), но сумма будет составлять 3 миллиона рублей. Но возврат средств распространяется лишь на часть процента, который уплачен по ипотеке.

Наглядный расчёт данного параметра выглядит следующим образом: покупатель оформил ипотеку на 2 млн. руб. под 20%. Сумма переплаты составит 400 тыс. р., 13% от которых равны 52 тыс. р.

Это и будет суммой, которую выплатят человеку.

На ограничение возврата средств оказывает влияние и размер зарплаты. Если человек оформил кредит на 2 миллиона рублей, для выплаты ему государством в течение года 260 тыс. р., нужно, чтобы его годовая зарплата также равнялась двум миллионам рублей. То есть сумма подоходного налога, уплаченная человеком в течение года, не должна превышать сумму возврата.

Правила получения налогового вычета

Если принято решение оформить возврат 13% с покупки жилой недвижимости, предстоит следующий порядок действий:

  1. Ожидание окончания года, в течение которого приобретено жильё.
  2. Заполнение декларации и подготовка всей документации, подтверждающей право на оформление компенсации.
  3. Обращение в ФНС и заполнение заявления.
  4. Рассмотрение заявки в течение трёх месяцев.
  5. В случае одобрения заявки на указанный счёт переводится соответствующая сумма.

В 97 % всех обращений причиной отказа становится неполный пакет документов. Поэтому для экономии времени и осуществления процедуры с первого раза, нужно сразу собрать всю необходимую документацию.

Когда возвращена не вся сумма, собственник может повторить процедуру в следующем году. В налоговые органы можно обращаться до тех пор, пока не возвратятся все 13 % от расходов на покупку жилья. Вышеописанный порядок возмещения НДФЛ считается самым выгодным и удобным, так как деньги выплачиваются единовременно.

Существует и другой вариант получения НДФЛ: оформление возврата через работодателя. В этом случае понадобится такая схема действий:

ДействиеОписание
Сбор документовНепосредственно после приобретения жилья необходимо:

  • собрать необходимый пакет документов;
  • заполнить декларацию;
  • обратиться в ФНС.

Следует обратить внимание, что не нужно ждать конца текущего года

Письменный запрос на получение извещенияИзвещение понадобится ждать в течение месяца. Это документ, который подтвердит право на возврат средств
Обращение в бухгалтериюПредоставить собранный пакет документов в бухгалтерию по месту работы
Получение заработной платы без удержания НДФЛПосле предъявления необходимых документов зарплата выплачивается без удержания подоходного налога до того, пока полностью не погасится сумма, указанная в извещении
Ежегодное повторение процедурыЭту процедуру можно повторять ежегодно и предъявлять документы всем официальным работодателям

В некоторых случаях совмещаются оба способа возмещения процентов. Например, при приобретении жилья в 2017 году, можно получить возврат за 2018 и 2019 годы через налоговые службы, а за текущий год оформить возмещение НДФЛ через работодателя.

Процедура подачи заявления

Для получения имущественного налогового вычета необходим сбор документов и подача заявления в течение трёх лет после приобретения жилой недвижимости. Для граждан пенсионного возраста срок подачи заявления увеличен, и составляет 4 года. Чаще всего заявки подаются в январе года, следующего за годом приобретения жилья.

Если налогоплательщиком оформлялись другие договора купли-продажи недвижимости, попадающие под условия возврата средств, отсчёт срока будет производиться с момента осуществления новой сделки, а для старой сделки с прошлой даты. Следовательно, за период в 3 года налогоплательщик имеет право несколько раз подавать заявку на вычет налога, если сумма не превышает 260 тыс. руб., а при ипотечном кредитовании – 390 тыс. руб.

Срок возврата вычета

Срок возврата 13% регламентирован Налоговым кодексом: излишний уплаченный налог возвращается на основании письменного заявления налогоплательщика через месяц со дня подачи заявления в ФНС.

Окончанием срока выплаты налогового вычета считается число, когда было подано заявление, но в следующем месяце.

Если с даты подачи заявления прошёл месяц, то налоговые органы обязаны в виде компенсации ожидания оплачивать пени за каждый просроченный день.

В реальности дела обстоят несколько иначе. Налоговый орган рассматривает представленные документы в течение трёх месяцев в соответствии с чётким камеральным регламентом.

Эти действия налоговая служба объясняет тем, что возврат имущественного вычета не производится до окончания налоговой проверки.

Этот документ в такой ситуации не актуален и применяется относительно налога на прибыль юридических лиц. Поэтому можно смело защищать свои права.

При подаче документов в налоговую службу нужно проследить, чтобы заявление тоже было принято сотрудниками, так как применяются следующие уловки:
  1. Делается вид, что заявления нет.
  2. Сообщается, что вместе с декларацией заявление не подаётся.
  3. Говорится, когда нужно подать заявление.

Такие действия считаются неправомерными. Заявление принимается при подаче всей документации на возврат процентов с приобретения жилой недвижимости.

По прошествии месяца с даты подачи всех документов, в том числе заявления, нужно обратиться к руководителю ФНС с требованием о соблюдении норм законодательства и официального срока возврата процентов.

Такое письмо лучше отправлять с уведомлением о вручении.

Необходимый пакет документов

Оформление налогового вычета достаточно проблематичная процедура, требующая колоссальной подготовки, которая включает сбор документов и время ожидания проверок. Для оформления предоставляется следующий пакет документов:

  • паспорт гражданина России;
  • заявление;
  • справка 2-НДФЛ;
  • справка 3-НДФЛ;
  • ИНН.

Пенсионеры к обязательным документам добавляют пенсионное удостоверение. Иногда могут понадобиться:

  • договор о купле-продаже жилой недвижимости;
  • договор, удостоверяющий участие в долевом строительстве;
  • документы, подтверждающие право собственности;
  • ипотечный договор.

В тех случаях, когда жильё приобретается как долевая собственность, нужно подать заявление о распределении вычета. Покупатели, состоящие в законном браке и имеющие несовершеннолетних детей, предоставляют дополнительные документы:

  1. Заявление о распределении долей.
  2. Свидетельство о браке.
  3. Свидетельства о рождении детей.

Не всем покупателям и ипотечным заёмщикам знакома такая услуга, как возврат 13% с покупки жилья, а ведь с её помощью можно вернуть приличную сумму денег для личных нужд.

Покупая квартиру, нужно стараться сделать всё с максимальной выгодой – не пользоваться государственными пособиями, если сумма налогового вычета превышает сумму льготы.

Нужно тщательно обдумать условия возврата 13% от стоимости недвижимости ещё на стадии выбора квартиры. В этом случае появится возможность сэкономить значительную сумму денежных средств.

Источник: https://VFinansah.com/taxes/vozvrat-13-s-pokupki-kvartiry

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры: способы получения, документы, сроки, Госуслуги, МФЦ

Как получить выплаты 13 процентов за квартиру

/ Газета / Новости рынка недвижимости Москвы

При покупке квартиры часто возникает вопрос о том, можно ли вернуть 13 процентов от покупки квартиры, и как это сделать. В этой статье мы подробно расскажем о возврате налогового вычета.

Налоги и недвижимость

Читать нас в Яндекс.Новостях

Такая возможность предусмотрена статьей 220 Налогового кодекса РФ для физических лиц, имеющих официальный доход, с которого производится перечисление в бюджет НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Если человек работал неофициально или вовсе не трудился, значит из его доходов налог в бюджет не поступал. Поэтому налоговый вычет ему не положен.

Справка! Вычет — это сумма, компенсируемая государством собственнику жилья при его покупке.

Те, кому возвращают 13 процентов при покупке квартиры, должны быть налоговыми резидентами РФ (к таковым относятся граждане, проживающие в стране более 183 дней в течение года). Право на возврат имеют:

  • собственники жилой недвижимости;
  • супруги собственников жилья;
  • один из родителей собственника, не достигшего совершеннолетия.

Не подлежит возврату налог в следующих ситуациях:

  1. Если денежные средства при покупке недвижимости продавцу передало стороннее лицо, а не сам покупатель.
  2. Если оплата частично происходила за счет материнского (семейного) капитала-либо другой государственной поддержки.
  3. В случае, когда квартира получена в дар, а не по договору купли-продажи.
  4. Лица, ушедшие на заслуженный отдых более трех лет назад.
  5. Индивидуальные предприниматели, не отчисляющие в бюджет НДФЛ (находящиеся на особом порядке налогообложения).
  6. Физические лица, не имеющие постоянного дохода (например, домохозяйки).

Налоговый вычет 13 процентов при покупке квартиры пенсионерам производится в особом порядке. Согласно статье 217 Налогового кодекса РФ, НДФЛ с пенсии не удерживается. Поэтому пенсионер, не имеющий других источников дохода, кроме пенсии, не может получить 13 % при покупке жилой недвижимости.

Тем не менее, законом № 330-ФЗ от 01.11.2011 предусмотрена возможность выплаты не работающему пенсионеру налога за 4 последних года независимо от того, когда была куплена квартира.

Например, гражданин Иванов вышел на пенсию в 2019 году. В этом же году купил новое жилье. Можно ли ему вернуть 13 % с покупки квартиры? Да, но есть нюанс. В 2020 он может оформить возврат НДФЛ: за 2019 (за время работы до ухода на заслуженный отпуск), за 2018, 2017, 2016 годы — полностью.

К сведению! Работающие пенсионеры имеют такое же право.

Если кроме пенсии неработающий пенсионер имеет источники дохода, которые облагаются 13 % (например, от сдачи недвижимости в аренду), он имеет право на возврат НДФЛ с этого дохода.

Способы получения НДФЛ

13 процентов от покупки квартиры можно получить двумя способами:

  1. По безналичному расчету на свою банковскую карту или на счет в банке (обычно в конце года).
  2. Уменьшение налоговой базы. То есть НДФЛ по месту работы не будет удерживаться из заработной платы до полного возврата суммы, подлежащей вычету.

Куда обращаться по поводу возврата налога

Оформить возврат налога можно:

  • в налоговой инспекции по месту жительства;
  • по месту работы.

Чтобы получить налоговый вычет в инспекции, необходимо в начале года, следующего за годом приобретения квартиры, представить в налоговый орган соответствующий пакет документов. ИФНС (инспекция Федеральной налоговой службы), проверив документы, возвращает налогоплательщику НДФЛ в сумме, уплаченной в бюджет в предыдущем году (год покупки).

Оставшаяся сумма вычета будет оформляться в следующем году аналогично оформлению в текущем. И так до тех пор, пока не выплатят всю сумму причитающегося вычета.

При получении 13 % НДФЛ по месту работы гражданин должен сначала представить документы в ИФНС, получить разрешение на вычет. Затем предъявить его работодателю, который прекращает удерживать налог, начиная с месяца получения уведомления до конца года. В следующем году процедура повторяется (пока полагающаяся к вычету сумма НДФЛ не будет получена).

Какие документы нужны, чтобы получить 13% от покупки квартиры

При покупке жилья за счет личных накоплений необходимо подготовить следующий пакет документов:

  1. Договор купли-продажи (копия).
  2. Паспорт, ИНН, трудовая книжка (копии).
  3. Документы, подтверждающие передачу денежных средств (копии).
  4. Свидетельство о собственности (копия).
  5. Справка 2-НДФЛ.

При покупке в ипотеку:

  1. Ипотечный договор (копия).
  2. График погашения кредита (копия).
  3. Копии документов по оплате кредита в отчетном периоде.
  4. Справка из банка о процентах, погашенных в отчетном периоде.
  5. Договор купли-продажи (копия).
  6. Свидетельство о праве собственности (копия).
  7. Акт передачи объекта (копия).
  8. Документы, подтверждающие передачу денежных средств (копии).
  9. Паспорт, ИНН, трудовая книжка владельца (копии).
  10. Справка 2-НДФЛ.

Правила оформления декларации

Декларацию можно оформить несколькими способами. Рассмотрим каждый из них подробнее.

Через «Госуслуги»

Для получения услуги по оформлению декларации требуется: зарегистрироваться на портале, получить подтвержденную учетную запись, оформить квалифицированную электронную подпись (в компании «Ростелеком»). Для подачи декларации необходимо:

В каталоге услуг выбрать раздел «Налоги и финансы». В появившемся окне найти раздел «Прием налоговых деклараций (расчетов)».

В появившемся окошке кликнуть «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)». Здесь пошагово описаны дальнейшие действия. Прочитав информацию, кликнуть «Получить услугу».

Заполнить декларацию с помощью специальной программы (можно скачать на сайте ФНС) или выбрав метод «Сформировать декларацию онлайн».

Нажать на кнопку «Направить сформированную декларацию»

Через МФЦ

Порядок действий:

  1. Подготовить документы (по списку).
  2. Прийти в МФЦ по месту жительства, взять талон электронной очереди, подождать вызова.
  3. Типовую форму декларации заранее скачать из интернета и заполнить.

Специалист Центра, проверив полноту представленной документации, направит ее для дальнейшей обработки в инспекцию.

На сайте федеральной налоговой службы

Используя сайт ФНС, необходимо:

  1. Заблаговременно посетить ИФНС по месту регистрации, где получить пароль, логин от своего личного кабинета, сертификат электронного ключа.
  2. Отправить файл декларации на сайт, сохранить ее.
  3. На личной странице перейти в раздел «Документы», кликнуть ссылку «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  4. Сюда загрузить сохраненный файл, отсканированные документы.
  5. Подписав документы электронным ключом, кликнуть «Отправить».

Совет! Для формирования декларации лучше воспользоваться специальной программой (находится на личной странице, надо скачать). Она подскажет, как заполнить документ, как исправить ошибки (если они допущены), проверит правильность заполнения.

Порядок получения вычета

Наибольший расход, принимаемый для возмещения 13%:

  • при приобретении за наличный расчет (личные накопления) — 2 млн руб. (НДФЛ к вычету 260 тыс. руб.);
  • когда осуществляется приобретение в ипотеку — 3 млн руб. (НДФЛ к возмещению 390 тыс. руб.).

Срок возврата 13 процентов с покупки квартиры наступает:

  • со дня регистрации сделки, если недвижимость покупается на вторичном рынке;
  • с даты подписания документа о передаче недвижимости в собственность, в случае приобретения ее в новостройке.

Пакет подготовленных документов вместе с декларацией передается в ИФНС. Согласно статье 88 НК РФ, инспекция проведет камеральную проверку (срок — 3 месяца), после чего сумма возврата в течение 30 дней поступит налогоплательщику на счет.

ул. Заставская, д. 31, корпус 2 196084 Санкт-Петербург,

По собственной информации. Гиперссылка на Restate.ru обязательна.

редакция Restate.ru

Нашли ошибку или неточность? Нажмите CTRL и ENTER и расскажите нам про это

Источник: https://www.Restate.ru/material/guide-kak-vernut-13-procentov-ot-pokupki-kvartiry-173139.html

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Документы и требования

Как получить выплаты 13 процентов за квартиру

Можно ли вернуть 13 процентов после того, как приобретена квартира?

Многие граждане слышали о том, что можно вернуть 13 процентов после того, как приобретена квартира либо другой объект недвижимости. Но не все понимают, как именно получить эту сумму, на что можно рассчитывать в том или ином случае. Сама сумма в этом случае называется имущественным вычетом.

Это неплохой способ дополнительно сэкономить средства. Чтобы достичь результата, нужно лишь ознакомиться с некоторыми инструкциями как вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

Возможности для возврата НДФЛ

Существует два пути, которые допускают возврат 13 процентов с покупки квартиры:

  1. Получение всей суммы за год, единовременным платежом.
  2. Оформление вычетов у работодателя. Тогда можно будет получать чистую заработную плату, без удержания НДФЛ в пользу государственного бюджета. Это происходит до тех пор, пока полностью не набирается сумма возврата.

Вне зависимости от выбранного способа, без обращения в ФНС обойтись не удастся, ведь именно это учреждение отвечает за оформление и рассмотрение заявок. Налогоплательщик обращается по месту своей постоянной регистрации.

Кто может претендовать на возврат НДФЛ?

Далеко не во всех случаях оформление вычетов становится вероятным. К оформлению документов можно приступать, если выполняются следующие условия:

  1. Долевое участие в строительстве либо приобретение жилья на вторичном рынке.
  2. Погашение ипотечных процентов либо оплата других подобных договоров на приобретение недвижимости.
  3. Строительство, покупка жилых домов, с земельными участками либо отдельно.
  4. Погашение процентов по программе рефинансирования ипотеки.

Если жильё вновь приобретённое, то важным параметром становится то, чьей собственностью оно сейчас является.

В каких ситуациях получение вычетов станет невозможным?

Вычет не полагается:

  • Тем, у кого нет официального места работы. Ведь в этом случае отсутствуют перечисления в качестве подоходного налога.
  • ИП, при работе которых не предполагается уплата стандартного 13-процентного налога. Неважно, уплачивает ли ИП какие-либо виды других сборов.
  • Пенсионерам, которые ушли на заслуженный отдых три и более лет назад. Ведь с пенсии удержания подоходного налога так же не происходит.
  • Собственникам жилья — детям. Если жильё было приобретено в 2014 году либо позднее, то право на оформление имущественных вычетов появляется у родителей.
  • Гражданам, которые ранее уже оформили возврат 13 процентов подоходного налога.
  • При приобретении жилья, когда второй стороной сделки числятся близкие родственники.
  • В случае покупки частично за счёт регионального бюджета либо при участии работодателя.

О документах

Практически все бумаги предоставляются в виде копий. Оригиналы надо брать лишь при общении с сотрудниками налоговой инспекции. Перечень документов будет выглядеть следующим образом:

  1. Декларация о доходах формата 3-НДФЛ.
  2. Чеки, квитанции на оплату жилья. Иногда требуются нотариально заверенные записки по получению денежных средств.
  3. Акт приёма-передачи целого объекта либо его части.
  4. Регистрационное свидетельство по имущественным правам, если объект уже приобретён.
  5. Договор на покупку-продажу жилья.
  6. 2-НДФЛ. Единственное исключение, для которого в большинстве случаев обязательно предоставление оригинала. Оформляется после общения с бухгалтерией предприятия, где трудится гражданин. Справка заказывается у каждого, если работодателей сразу несколько.
  7. ИНН.
  8. Заявление на получение вычета, где указываются платёжные реквизиты.
  9. Гражданское удостоверение.

Кроме того, из обязательных приложений стоит упомянуть сам ипотечный договор, справку из банковских учреждений о процентах, ранее уже уплаченных.

Где и как оформляются возвраты?

Имущественные вычеты при ипотеке

Территориальное отделение Федеральной налоговой службы – вот куда надо обращаться после того, как документы собраны в полном объёме. Обращаться надо по месту постоянной регистрации.

При решении этого вопроса отсутствуют какие-либо ограничения, связанные со сроками. Но в марте — апреле специалисты рекомендуют отказываться от посещения подобных учреждений.

Ведь различные предприятия в это время сдают свои отчёты, потому инспекторы просто перегружены работой.

Новые правила, вступившие в силу ещё в 2014 году, позволяют вообще обойтись без обращения в ФНС. Для получения документов и ответа достаточно пройти регистрацию на официальном сайте. После этого остаётся воспользоваться Личным Кабинетом, который открывается отдельно на каждого налогоплательщика.

Далее осуществляется всего несколько действий:

  1. Заполнение специально разработанных форм.
  2. Проставление цифровой подписи.
  3. Прикладывание сканов документов, отправка в онлайн-режиме.

В Личном Кабинете легко не только отсылать бумаги, но и потом следить за тем, на каком этапе находится процесс рассмотрения заявок.

Сотрудникам налоговой службы дают до 4 месяцев на то, чтобы заняться проверкой предоставленной информации. Потому стоит набраться терпения.

Вычет: определение конкретных сумм

Все граждане интересуются тем, сколько именно денег они могут вернуть в том или ином случае. Здесь определяющими факторами становится способ приобретения, а также стоимость.

13 процентов от всей суммы выплачивается, если объект стоил 2 миллиона рублей и больше.

Имущественные вычеты: повышение

Приобретение жилья в ипотеку позволяет рассчитывать на получение увеличенной суммы вычета. Ведь деньги возвращаются не только от самой квартиры, но и от части процентов, уже уплаченных по договору.

Те же самые правила распространяются на граждан, самостоятельно возводящих новое жильё. К стоимости самого объекта недвижимости покупатели могут добавлять расходы, связанные с:

  • Подключением коммуникаций.
  • Приобретением строительных материалов.
  • Созданием проектно-сметной документации.
  • Отделкой.

Но общая сумма, заявленная к расчёту, всё равно не может превышать двух миллионов рублей.

Об уменьшении суммы

Встречаются ситуации, когда вычеты уменьшаются. Например, это касается приобретения жилья в долевую собственность. Тогда вычет разделяется между всеми участниками, пропорционально.

Уменьшается вычет и в том случае, если продаётся квартира, находящаяся в собственности менее трёх лет. А стоимость при этом составляет более 1 миллиона рублей. Важное условие – приобретение новой квартиры после совершения подобных сделок. От продажи 1 квартиры гражданин перечисляет в пользу государства подоходный налог.

Если квартира приобретена в кредит

Как уже говорилось, использование кредитов и ипотеки позволяет вернуть деньги не только с самого жилья, но и с процентов, которые уже уплачены по договору.

Остаток возврата при этом можно переносить на следующие года, если эта сумма становится больше получаемого стандартного дохода.

Правила заполнения деклараций

Право на получение вычета во многом подтверждается именно декларацией по форме 3-НДФЛ. Потому на оформление данной бумаги стоит обратить особое внимание. Заполнение документа начинается с титульного листа.

В соответствующие графы заносится вся личная информация плательщика – начиная со стандартных Ф. И. О., и заканчивая номером ИНН. В графе кода надо ставить просто ноль, если подобная процедура проводится впервые.

Что касается кодового обозначения подразделения ФНС, то его легко узнать в самом отделении, при личном визите либо по телефонному номеру.

Право на получение вычета

Следующим идёт лист А. Он предназначен для данных, связанных с текущим уровнем дохода. Графу надо заполнять, используя сведения из справки 2-НДФЛ. Следующим заполняется лист Д. Здесь указывается код объекта. Рекомендаций в данном случае несколько.

  • Цифра 1 ставится при приобретении жилого дома.
  • Цифра 2 – для тех, кто осуществляет сделку с квартирой.
  • Цифра 3 – в случае с покупкой комнаты.
  • Цифра 4 – при использовании схемы с долевой собственностью.

Если квартира куплена за 2 миллиона и дороже, то максимум суммы вычета составит 260 тысяч рублей.

Заявление: наименование счёта

Именно на этот реквизит обращают больше всего внимания, ведь он используется при перечислении денежных средств. Физические лица указывают номера текущего личного счёта, который принадлежит им в настоящий момент.

Не всякий депозитный счёт допускает приём денежных средств от третьих лиц, потому с использованием данного инструмента могут возникать проблемы. Но можно смело указывать и депозитные счета, если договор это позволяет.

Проблемы с вычетом и отказы

Получение вычета ранее – наиболее распространённая причина, по которой в инспекции отказываются принять, рассмотреть заявление. Но есть и другие проблемы вроде сомнений в законности сделки, ошибки при заполнении деклараций и так далее.

При отказе следует придерживаться следующего алгоритма действий:

  1. Обсуждение акта проверки.

Это позволит выяснить, по каким причинам сотрудники учреждения отказались обрабатывать заявку. Возражение со стороны заявителя может быть направлено в налоговую инспекцию на протяжении месяца после того, как он получил ответ.

  1. Отправление жалобы в вышестоящую инспекцию, если общение с текущим отделением не приносит результатов.
  2. Судебное разбирательство.

К судебной инстанции можно обращаться, если предыдущие шаги оба дали отрицательный результат, а заявитель всё ещё уверен в том, что законные права нарушены. Остаётся только заплатить государственную пошлину перед подачей заявления. Её размер может зависеть от содержания требований.

о том как работодателю рассчитать НДФЛ:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Янв 24, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/vychet/ndfl/kak-vernut-13-protsentov-ot-pokupki-kvartiry.html

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры сразу одной суммой

Как получить выплаты 13 процентов за квартиру
Статья обновлена: 12 октября 2020 г.

Здравствуйте.

Сразу отвечу на вопрос — в некоторых случаях можно получить вычет при покупке квартиры сразу одним платежом, но все зависит от вашей суммы подоходного налога.

Когда граждане задают подобный вопрос, становится понятно, что они не совсем понимают что собой представляет вычет. Поэтому начну с определения вычета и его суммы. Затем опишу примеры для понимания.

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру бесплатно расскажут какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть.VerniteNalog.ru

Что такое вычет и какова его сумма

Налоговый вычет – это когда гражданину возвращают 13%-ый НДФЛ (подоходный налог), который удержали с его же зарплаты/доходов. Вычет при покупке недвижимости называется имущественным. Все это указано в п.

1 ст. 208, п. 1 ст. 224 и п. 1 — 3 ст. 220 НК РФ. Если с гражданина не удерживают 13%-ый НДФЛ с доходов, то и возвращать ему нечего. Поэтому нельзя получить вычет когда не работаешь или работаешь неофициально.

Гражданин может вернуть НДФЛ в размере 13% от суммы расходов за покупку квартиры, проще говоря 13% от стоимости его доли квартиры — деньги от субсидий. Максимум можно вернуть 260 тыс.руб. — п. 1 ст. 224 и пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Больше этой суммы получить нельзя. Теперь все подытожим простыми примерами.

ПРИМЕР №1 (получение вычета сразу одной суммой): В мае 2019 года Максим купил квартиру за 7,5 млн.руб. Он единственный собственник. Хоть 13% * 7,5 млн. = 975 тыс.руб., Максиму положены максимальные 260 тыс.руб.

Максим работает на хорошо оплачиваемой должности в крупной компании. Его зарплата составляет 180 тыс.руб. За весь 2019 год работодатель Максима удержал с его зарплат 13%-ный НДФЛ в размере 270 тыс.

руб. В 2020 году Максим подал документы в налоговую инспекцию. Ему вернули не весь его удержанный НДФЛ (270 тыс.руб.), а только максимальные 260 тыс.руб. Получается, что он вернул НДФЛ одной суммой.

Небольшое отступление — если нужна бесплатная юридическая консультация, напишите онлайн юристу справа, закажите звонок по кнопке слева или позвоните (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-78 (Москва и обл.); 8 (812) 425-62-89 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-24-83 (все регионы РФ).

ПРИМЕР №2 (получение вычета в течение 3-х лет): В ноябре 2019 года Светлана купила квартиру за 1,7 млн.руб. Сумма вычета у нее будет 13% * 1,8 млн. = 234 тыс.руб. Зарплата у нее составляет 45 тыс.руб. в месяц.

За весь 2019 год работодатель Светланы удержал с ее зарплат подоходный налог в 72 тыс.руб. В 2020 году Светлана подала документы в налоговую инспекцию и ей вернули те же 72 тыс.руб. Ей осталось вернуть 234 тыс. — 72 тыс.руб.

= 162 тыс.руб.

В 2020 году с зарплат Светланы удержали подоходный налог на сумму 85 тыс.руб. В 2021 году Светлана подала документы и ей вернули те же 85 тыс.руб. Остаток вычета будет 162 тыс. — 85 тыс. = 77 тыс.руб.

За весь 2021 год с зарплат Светланы удержали 83 тыс.руб. В 2022 году Светлана вернула себе не 83 тыс., а оставшееся 77 тыс.руб. Получается Светлана вернула себе всю сумму вычета за 3 года с момента покупки квартиры.

Все о налоговом вычете при покупке квартиры

→Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернутьСпециалисты ВернитеНалог.ру бесплатно расскажут какие вычеты вам положены и посчитают сколько денег вы сможете вернуть.VerniteNalog.ru

О вычете за последние три или четыре года

Некоторые граждане, покупая недвижимость, не знают о возможности получения вычета. Или знают, но ждут специально. Все потому что есть два основных момента:

ПРИМЕР №1: В марте 2015 году Андрей купил квартиру за 3,5 млн. руб. В 2019 году он узнал, что имеет право на получение вычета. Хоть и 13% * 3,5 млн. = 455 тыс., получить он может максимальные 260 тыс.руб. Вычет он может вернуть только за последние три года — за 2016, 2017 и 2018 года.

За весь 2016 год работодатель Андрея удержал с его зарплат 86 тыс.руб., в 2017 году — 88 тыс.руб., в 2018 году — 91 тыс.руб. В 2019 году Андрей подал документы. Хоть за 3 года с Андрея удержали НДФЛ на сумму 86 тыс. + 88 тыс. + 91 тыс. = 265 тыс.руб., он вернул себе максимальные 260 тыс.руб. Здесь вышло, что он получил вычет одной суммой.

ПРИМЕР №2: В декабре 2017 года Марина купила квартиру за 1,9 млн. руб. В 2019 году она узнал о своем праве на вычет. Сумма вычета у нее 13% * 1,8 млн. = 247 тыс.руб. Нельзя получить вычет до даты покупки квартиры, поэтому Марина может вернуть вычет только за 2017 и 2018 года.

За весь 2017 год с зарплат Марины удержали 83 тыс.руб., в 2018 году — 96 тыс.руб. В 2019 году Марина подала документы в налоговую инспекцию, где затем ей вернули 83 тыс. + 96 тыс. = 179 тыс.руб. Остаток вычета 247 тыс. — 179 тыс. = 68 тыс.руб. Его она сможет вернуть в последующие года.

Тогда обратитесь к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты бесплатно разберутся какие вычеты вам положены и все сами посчитают. Перейдите по ссылке и оставьте заявку на бесплатный расчет.

Также компания оказывает услугу по оформлению вычета. Специалисты подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум».

В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё.

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Другие мои статьи по теме:

Источник: https://prozhivem.com/kvartira/nalogi/vychet-pri-pokupke-kvartiry-srazu-odnoi-summoi

Оформление возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2019 году

Как получить выплаты 13 процентов за квартиру

Приобрести квартиру или дом в современных условиях довольно сложно. Далеко не все граждане могут позволить себе такую покупку. Именно поэтому не все люди знают, что можно оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры и получить неплохую сумму. Процедура такого налогового вычета довольно проста, но есть некоторые нюансы в оформлении документов.

Условия возврата денег

Стоит помнить, что государство не занимается благотворительностью в отношении граждан, которые приобрели жильё. Рассчитывать на вычет могут только те из них, кто платит подоходный налог с заработной платы. Студенты, безработные или пенсионеры не смогут вернуть 13 процентов за покупку жилья, так как не отчисляют деньги в государственный бюджет.

Конечно, пенсионеры недовольны подобным положением дел, ведь в своё время они также отчисляли налоги, но на вычет могут надеяться только те из них, кто имел официальный доход не более трех лет назад. Они могут вернуть подоходный налог за 1 год.

Возмещение 13 процентов за покупку квартиры можно получить только в том случае, если гражданин произвёл оплату личными средствами.

Если был использован материнский капитал или жилищный сертификат на определённую сумму, то вычет оформить не получится. Некоторые недобросовестные граждане всё же пытаются обмануть налоговиков, но такие схемы считаются незаконными.

Известно, что бо́льшая часть недвижимости приобретается за счёт ипотечных кредитов. В такой ситуации тоже можно рассчитывать на возвращение 13 процентов при покупке квартиры. При этом учитывается не только цена жилья, но и сумма уплаченных банку процентов. Именно поэтому нужно очень аккуратно относиться к хранению всех платёжных документов, в том числе и ежемесячных платежей по ипотеке.

Порядок расчёта вычета

Стоимость жилья в регионах сильно отличается, поэтому сумма вычета будет разной у людей, купивших квартиры в Москве или Саратове. Государством был установлен определённый «потолок» суммы, с которой полагается вычет.

На данный момент, можно вернуть 13 процентов от 2 млн рублей. Если же квартира приобреталась в ипотеку, то гражданин может рассчитывать на 13% от суммы выплаченных процентов в размере до 3 млн рублей.

Конечно, жители крупных регионов очень недовольны таким порядком, ведь в столице квартира может стоить 10 и 15 млн, но исключений в законе нет. Жители провинции оказались в более выигрышном положении, ведь они могут использовать своё право несколько раз.

В деревне Липецкой области можно купить дом за 500 или 700 тысяч, соответственно, на вычет можно рассчитывать несколько раз за жизнь. Однако, такие преференции есть только у тех граждан, которые приобрели жильё после 2014 года.

До этого времени действовали другие нормы, и человек мог получить вычет только раз в жизни.

Можно привести простой пример расчёта. Если в 2018 году гражданин Иванов Д. А. приобрёл квартиру стоимостью 1 млн рублей, то он получил право на налоговый вычет в размере 13%. Государство должно выплатить 130 тысяч рублей.

Но гражданин Иванов работает скотником, и его годовой доход составляет только 250 тысяч рублей. То есть за год он заплатил всего 32 тысячи 500 рублей подоходного налога.

Таким образом, он может забрать из казны только 32500 рублей в 2019 году.

Не стоит думать, что получить вычет можно только за один календарный год. Большинство людей обращаются в налоговые инспекции в течение нескольких лет подряд, до тех пор, пока сумма выплат из бюджета не покроет 13 процентов от стоимости приобретённого жилья.

Схема оформления документов

Существует два основных способа оформления имущественного вычета. Проще всего подать заявление работодателю с указанием оснований для возврата.

В этом случае подоходный налог не будет начисляться и гражданин сможет получить на руки большую сумму ежемесячно. Такой путь выбирают очень редко.

Более популярным является обращение в налоговую инспекцию с целью возврата уже уплаченного налога.

Список необходимых бумаг

Стоит помнить, что нужно собрать определённый пакет документов для оформления возврата от покупки квартиры. Так, 13 процентов от стоимости жилья поступают на счёт гражданина только после проверки всех данных специалистами налоговой инспекции.

Они изучают следующие бумаги:

  • документы, подтверждающие факт приобретения жилья;
  • паспорт заявителя;
  • ИНН;
  • справка 2-НДФЛ;
  • декларация формы 3-НДФЛ.

При приобретении жилья за наличный расчёт гражданин должен представить в инспекцию договор купли-продажи, выписку из ЕГРН и расписку от продавца о получении денег.

Если же разговор идёт об ипотечном жилье, то нужны документы из банка, то есть договор, график погашения кредита и справка о сумме выплаченных за год процентах.

А также не стоит забывать о бумагах, подтверждающих оплату первоначального взноса по ипотеке.

При обращении в налоговую инспекцию гражданин предоставляет оригиналы и копии паспорта и ИНН. Оригиналы ему возвращаются после сверки копий. Справка 2-НДФЛ выдаётся по месту работы гражданина. Она заполняется по определённой форме с печатью организации, поэтому нужен оригинал. Декларацию же можно заполнить самостоятельно или воспользоваться услугами профессионалов.

А также при обращении гражданин обязан написать заявление, в котором указываются реквизиты банковского счёта. Некоторые специалисты просят не просто написать данные о том, куда нужно перевести деньги, но и предоставить полные реквизиты с печатью банка.

Совместное приобретение недвижимости

В некоторых случаях недвижимость приобретается сразу несколькими людьми. В таком случае нужно рассчитать, каков размер вычета полагается каждому из них.

Деньги должны выплачиваться пропорционально доле гражданина.

Если квартира стоимость 2 млн рублей приобретена четырьмя собственниками в равных долях, каждый из них может рассчитывать на вычет в размере 65 тысяч рублей (2000000/4*13%=65000).

При приобретении недвижимости в браке чаще всего говорят о совместной собственности супругов, если иное не оговорено в договоре или брачном контракте.

При покупке жилья супругами в налоговую инспекцию нужно предоставить для получения вычета свидетельство о браке и заявление о распределении вычета между мужем и женой. Это заявление пишут в том случае, если сумма покупки менее 4 млн рублей.

В противном случае оно не нужно, так как каждый из супругов получит вычет с 2 млн.

В провинциальных городах с недорогой недвижимостью чаще всего вычет получает муж, так как его заработок значительно выше. А кроме того, мужчины редко уходят в отпуска по уходу за детьми.

Иногда жильё оформляется в собственность всех членов семьи, в том числе и детей. В такой ситуации родитель может претендовать на вычет за ребёнка, но только в том случае, если сам не использовал своё право на него ранее.

Сроки рассмотрения и переводы

Некоторые граждане не знают, когда следует подавать документы на возврат. Это можно делать в течение всего календарного года. В 2019 году граждане могут рассчитывать на возврат налога, который заплатили в 2018 году. При этом в законе предусмотрено право людей на получение налогового вычета за 3 предыдущих года.

Если гражданин купил жильё, но по личным причинам не обратился в налоговую инспекцию на следующий год, он не теряет своих прав и может подать данные позднее. Так, в 2019 году можно вернуть налоги за 2018, 2017 и 2016 года.

Граждан интересует, как быстро переводят деньги, после того, как купили квартиру. Вернуть 13 процентов можно спустя 4 месяца после подачи документов. Согласно закону, у специалистов есть 3 месяца на проверку документов и 1 месяц на перевод денег на личный счёт. Если в процессе проверки выяснится, что не хватает каких-либо документов, сроки затягиваются.

Некоторые граждане хотели бы получить налоговый вычет наличными деньгами, но такая возможность не предусмотрена.

Существует всего 2 варианта перевода:

  • личный счёт гражданина;
  • перевод в отделение банка на счёт до востребования.

При этом перечисление денег производится именно на счёт, а не личную карту гражданина. Многие люди не знают об этом правиле и в заявление на вычет указывают номер карты. Это приводит к затягиванию срока выплат.

Источник: https://IpotekaMer.ru/pogasit/vychet/vozvrat-13-protsentov

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.